T U S S E N T I J D S E V E R K L A R I N G V A N D E S T A T U T A I R E Z A A K V O E R D E R

D E R D E K W A R T A A L V A N H E T B O E K J A A R 2 0 1 9 - 2 0 2 0

Gereglementeerde informatie

7 augustus 2020 - Onder embargo tot 17.40 u.

D E K W A L I T E I T E N G R O E I V A N D E P O R T E F E U I L L E , V E R S T E R K T D O O R D E G O E D E

P R E S T A T I E S V A N D E V O E D I N G S S E C T O R , H E B B E N D E I M P A C T V A N D E

G E Z O N D H E I D S C R I S I S O P D E R E S U L T A T E N W E T E N T E B E P E R K E N .

OPERATIONEEL RESULTAAT

Huurinkomsten : 32,93 miljoen EUR, een stijging met 5,7% EPRA Earnings van 20,84 miljoen EUR, daalt met -4,9%

RESULTATEN PER AANDEEL

EPRA Earnings : 3,16 EUR per aandeel (3,32 EUR per aandeel op 30 juni 2019)

NAV EPRA : 53,85 EUR per aandeel (56,02 EUR per aandeel op 30 juni 2019)

VASTGOEDPORTEFEUILLE

Waarde van de portefeuille : 691 miljoen EUR (zonder IFRS 16) Geografische spreiding van de portefeuille :

  • 54% in België
  • 42% in Frankrijk
  • 4% in Spanje

Overwicht van de voedingssector : 40% van de huidige huurinkomsten.

Bezettingsgraad : 98,0% (tegen 96,6% op 30/09/2019)

FINANCIËLE STRUCTUUR

Schuldratio1 van 49,5% op 30 juni 2020

1 Schuldratio berekend conform het KB van 28 juli 2018 betreffende de GVV.

Avenue Jean Mermoz, 1 bte 4 - 6041Gosselies BE 0881.334.476 - RPR Charleroi www.ascencio.be

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

Synthese van de activiteiten gedurende de eerste 9 maanden en impact van Covid-19 op de resultaten

Het boekjaar kende een eerste halfjaar in een gunstige context, met op 6 maart 2020 de aankondiging van een belangrijke investering, meer bepaald de overname voor 85 miljoen EUR van 5 voedingswinkels in het zuidoosten van Frankrijk, die allemaal verhuurd zijn aan de groep Casino.

Deze verwerving heeft het aandeel van de voedingssector in de portefeuille verhoogd, dat daarmee is gestegen van 33% op 30/09/2019 tot 40% op 30/06/2020. Deze investering, die voor 100% met schulden werd gefinancierd, genereert huurinkomsten van 4,6 miljoen EUR en verhoogt de huren van lopende huurcontracten van 42,4 miljoen EUR per jaar op 30/09/2019 tot 47,3 miljoen EUR op 30/06/2020.

Sinds half maart 2020, heeft de gezondheidscrisis in verband met Covid-19 de stillegging van handelszaken opgelegd, met uitzondering van de voedingssector en enkele winkels voor basisbenodigdheden.

In de loop van de maand mei zijn de winkels geleidelijk heropend naargelang de sector waarin ze actief zijn, in een eerste fase de tuincentra, doe-het-zelfwinkels, en naaiwinkels, gevolgd door alle overige winkels, met uitzondering van de horeca.

De gezondheidscrisis heeft de resultaten van het 1ste semester dat werd afgesloten op 31/03/2020 niet beïnvloed. Aangezien de huren vooraf worden gefactureerd en betaalbaar zijn, zijn er op 31 maart 2020 geen belangrijke betalingsachterstanden door de Covid-19 die een waardevermindering op deze datum vereisten.

Sinds 1 april hebben vele huurders (buiten de voedingssector) de betaling van hun huur opgeschort als gevolg van de sluiting van hun zaak.

Ascencio zorgt voor een verantwoordelijke dialoog met haar klanten uit de non-foodsector om hen te helpen deze crisis het hoofd te bieden en zich te richten op hun eigen uitdagingen, geval per geval en in functie van de specifieke moeilijkheden die ze ondervinden en van hun financiële mogelijkheden. Aan huurders van niet-voedingswinkels die sterk door de crisis zijn getroffen heeft Ascencio voorgesteld de huurbetalingen van april en mei te spreiden en/of de huur gedeeltelijk kwijt te schelden. Huurders die niet of slechts in zeer geringe mate werden getroffen, hebben echter geen beroep kunnen doen op deze begeleidingsmaatregelen. Dit is met name het geval voor voedings- en enkele winkels voor basisbenodigdheden die open bleven tijdens de lockdown.

In België en Spanje heeft Ascencio vandaag overeenkomsten gesloten met al haar huurders die niet actief zijn in de voedingssector. In Frankrijk werden reeds overeenkomsten gesloten met ongeveer 40% van de huurders. Behoudens belangrijke onvoorziene omstandigheden en op basis van de gesloten overeenkomsten en de nog aan de gang zijnde onderhandelingen oordeelt Ascencio dat de impact van de coronacrisis op de huurinkomsten voor het boekjaar EUR 2 miljoen zal bedragen, wat overeenkomt met het bedrag van de gedeeltelijke kwijtscheldingen voor een aantal huurders van de huren voor april en mei 2020. Per 30 juni 2020 werd voor dit bedrag een voorziening aangelegd.

De gezondheidscrisis heeft tevens de moeilijkheden blootgelegd van bepaalde winkelketens, die nu onder de WCO staan of al failliet zijn verklaard.

De kwaliteit van de ligging van de gebouwen van Ascencio maakt het mogelijk om de impact van deze huurders in moeilijkheden op de resultaten van ons bedrijf sterk te beperken. Met uitzondering van 6 locaties hebben alle huurders die onder een WCO-procedure vallen in het kader van hun continuïteitsplan besloten om de winkels in de onze portefeuille te blijven uitbaten. Zo gaan 4 van de 5 winkels van Orchestra uit de portefeuille van Ascencio verder met hun activiteiten. Van de Brantano-winkels is er slechts één eigendom van Ascencio. Voor de 6 winkels die zeker of waarschijnlijk zullen sluiten schat Ascencio het verlies aan huurinkomsten op 0,5 miljoen EUR. Deze winkelunits worden reeds opnieuw te huur aangeboden.

2

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

In de eerste 9 maanden van het boekjaar zijn de huurinkomsten met 5,7% gestegen, dankzij de verwerving van 5 Casino-supermarkten en bedragen 32,93 EUR, een stijging met 1,76 miljoen EUR.

De kwijtschelding van de huren ten gevolge van de gezondheidscrisis (2,04 miljoen EUR) en de waardeverminderingen op onbetaalde handelsvorderingen (0,36 miljoen EUR) hebben evenwel het positieve effect van deze verhoging per 30 juni 2020 tenietgedaan.

Voor nieuwe investeringen en arbitrages in haar portefeuille gaat Ascencio in de huidige omstandigheden bijzonder voorzichtig te werk. Hetzelfde geldt voor de CAPEX (kosten voor onderhoud en renovatie van de gebouwen), met een jaarlijkse begroting van 1,8 miljoen EUR, Ascencio beperkt in het halfjaar van het lopende boekjaar haar uitgaven tot werkzaamheden die niet kunnen worden uitgesteld.

Met een schuldratio van 49,5% op 30/06/2020, kan Ascencio in de huidige context een solide balans voorleggen. De Vennootschap beschikt over kredietopeningen ten bedrage van 338,5 miljoen EUR, waarvan slechts 10 miljoen EUR vervalt in de komende 22 maanden en al verlengd. Het niet-opgenomen bedrag op deze kredietlijnen dekt de vervaldagen van het commercial paper-programma en onze financieringsbehoeften tot het einde van het lopende boekjaar.

Vastgoedportefeuille per 30 juni 2020

Evolutie van de portefeuille sinds 30/09/2019

De reële waarde van de vastgoedportefeuille bedraagt op 30 juni 2020 (zonder IFRS 16) 691,3 miljoen EUR, tegen 622,8 miljoen EUR op 30 september 2019.

(000 EUR)

30/06/2020

30/09/2019

STAND PRIMO BOEKJAAR (ZONDER IFRS 16)

622.894

619.029

Verwervingen

87.615

10.427

Overdrachten

0

-5.316

Overgeboekt naar de activa bestemd voor verkoop

0

-847

Variaties in de reële waarde

-19.177

-399

STAND ULTIMO BOEKJAAR (ZONDER IFRS 16)

691.332

622.894

IFRS 16 - gebruiksrecht van de terreinen

7.174

0

TOTAL VASTGOEDBELEGGINGEN

698.506

622.894

Investeringen in de loop van het eerste negen maanden van het boekjaar :

Op 6 maart 2020 verwierf Ascencio 5 afzonderlijke handelspanden voor een totaal investeringsbedrag van 84,9 miljoen EUR.

Deze activa - supermarkten - zijn gelegen in het zuidoosten van Frankrijk, een regio met een eersteklas demografisch profiel en koopkracht en genieten van een uitstekend verzorgingsgebied, nog versterkt door hun sterke toeristische aantrekkingskracht.

Deze supermarkten in Aix-en-Provence, Antibes, Marseille, Le Rouret en Mouans-Sartoux zijn gevestigd op zeer aantrekkelijke vastgoedlocaties en leveren uitstekende en duurzame operationele prestaties.

Ze worden uitgebaat door de groep Casino, in Frankrijk, in de sector van de voedingsdistributie, een van de grote spelers; de huurovereenkomsten hebben een looptijd van 12 jaar (waarvan nog resterend 8 jaar) en in totaal 4,6 miljoen EUR aan jaarlijkse huurinkomsten.

Met deze verwerving die in de lijn ligt van de strategie van Ascencio, is de blootstelling aan de voedingssector gestegen van 33% op 30/09/2019 tot 40% op 30/06/2020.

3

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

Bezettingsgraad

Op 30 juni 2020 bedraagt de bezettingsgraad 98,0%.

Geografische spreiding

De verdeling van de portefeuille over de 3 landen waar Ascencio actief is op 30 juni 2020 als volgt :

Investeringswaarde

Reële waarde

Contractuele

Bezettingsgraad

Brutorendement

LAND

huurbedragen

(000 EUR)

(000 EUR)

(%)

(%)

(%)

(000 EUR)

Belgïe

378.478

369.251

53,4%

26.168

97,0%

6,91%

Frankrijk

309.864

291.351

42,1%

19.188

99,2%

6,19%

Spanje

31.764

30.730

4,4%

1.959

100,0%

6,17%

TOTAAL

720.106

691.332

100%

47.315

98,0%

6,57%

Spreiding naar sector

De verdeling van de jaarlijkse huurovereenkomsten per activiteitensector van onze huurders is als volgt :

Voeding

39,6%

Kleding/mode

12,1%

Vrije tijd

10,6%

Doe-het-zelf

9,4%

Meubelen - Decoratie

8,4%

Huishoudelektro

6,9%

Horeca

2,8%

Overige

10,1%

Totaal

100%

Deze verdeling per sector levert met het gegeven van de gezondheidscrisis een defensief profiel op.

Ook tijdens de crisis zijn de activiteiten in de voedingsdistributie verdergezet; deze sector vertegenwoordigt 39,6% van de jaarlijkse contractuele huurprijzen van Ascencio. Door de kwaliteit van de ligging van haar sites, het aantrekkelijk huurniveau voor de uitbaters en de beperkte impact van de e-commerce op dit segment vormt de voedingssector een strategische en defensieve sector binnen de portefeuille van Ascencio.

De doe-het-zelfsector en de elektro- en multimediasector vormen ook een belangrijke basis voor de portefeuille met 16,3% van de jaarlijkse huurinkomsten. Deze sectoren hebben betrekkelijk weinig geleden onder de crisis.

Bovendien, commerciële aan de rand van steden zijn bijzonder aantrekkelijk in tijden van een gezondheidscrisis omdat daar winkelen geruststellend blijkt te zijn en een betere naleving van de beschermingsmaatregelen mogelijk maakt.

4

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

Geconsolideerde resultaten van de eerste 9 maanden en van het 3de kwartaal van het boekjaar 2019/2020

GECONSOLIDEERDE RESULTATEN (000 EUR)

30/06/2020

30/06/2019

HUURINKOMSTEN

32.926

31.162

Met verhuur verbonden kosten

-2.409

-58

Niet doorgefactureerde huurlasten

-56

-18

VASTGOEDRESULTAAT

30.461

31.086

Vastgoedkosten

-2.214

-2.474

Algemene kosten

-2.991

-2.749

Overige operationele opbrengsten en kosten

10

80

OPERATIONEEL RESULTAAT VOOR HET RESULTAAT OP DE

25.267

25.943

PORTEFEUILLE

Operationele winstmarge (*)

76,7%

83,3%

Financiële opbrengsten

-

-

Netto interestkosten

-3.823

-3.330

Overige financiële kosten

-247

-299

Belastingen

-353

-394

EPRA EARNINGS

20.844

21.920

Resultaat verkoop vastgoedbeleggingen

-41

963

Variaties van de reële waarde van vastgoedbeleggingen

-19.177

-1.215

Overig resultaat op de portefeuille

-

-

Resultaat op de portefeuille

-19.219

-252

Variaties in de reële waarde van de financiële activa en

412

-5.296

verplichtingen

Uitgestelde belastingen

135

-158

Belastingen op resultaat verkoop

0

0

Exit Tax

0

1.129

NETTORESULTAAT

2.172

17.342

EPRA Earnings per aandeel (EUR)

3,16

3,32

Nettoresultaat per aandeel (EUR)

0,33

2,63

Totaal aantal bestaande aandelen

6.595.985

6.595.985

(*) Alternatieve Prestatiesmaatstaf (APM). Zie bladzijden 9 tot 12.

Als gevolg van de overname van 5 voedingssupermarkten Casino op 6 maart 2020, huurinkomsten stijgen met 5,7% en bedragen 32,93 miljoen EUR tegenover 31,16 miljoen EUR voor de eerste 9 maanden van het vorige boekjaar.

De tabel hieronder geeft de huurinkomsten per land :

HUURINKOMSTEN (000 EUR)

30/06/2020

30/06/2019

Belgïe

19.228

58%

19.054

61%

Frankrijk

12.232

37%

10.669

34%

Spanje

1.465

4%

1.439

5%

TOTAAL

32.926

100%

31.162

100%

5

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

Rekening houdend met de eerder vermelde kwijtschelding van huurgelden omwille van de coronacrisis (2,0 miljoen EUR) en de waardeverminderingen op vorderingen (0,4 miljoen EUR), bedraagt het vastgoedresultaat 30,5 miljoen EUR (-2,0% ten opzichte van 30 juni 2019).

Na aftrek van vastgoedkosten en algemene kosten bedraagt de operationeel resultaat vóór het resultaat op de portefeuille 25,3 miljoen EUR (25,9 miljoen EUR op 30 juni 2019), een daling met -2,6%.

De netto interestkosten, met inbegrip van de kasstromen gegenereerd door de renteafdekkingsinstrumenten, bedragen 3,82 miljoen EUR. De stijging met 0,5 miljoen EUR ten opzichte van dezelfde periode van het vorige boekjaar is toe te schrijven aan de financiering van de 5 Casino-supermarkten.

De gemiddelde kostprijs van de schuldenlast2 (marges en kostprijs van de afdekkingsinstrumenten inbegrepen) bedraagt 1,84% (tegen 1,90% op 30 juni 2019).

Dankzij de invoering van het renteafdekkingsbeleid bedraagt de afdekkingsratio3 van de Groep momenteel 81% en zal deze op basis van de huidige schuldratio gedurende de 4 volgende boekjaren hoger liggen dan 70%.

Na aftrek van de belastingen over de resultaten van onze Franse en Spaanse panden bedraagt de EPRA Earnings op 30 juni 2020 20,84 miljoen EUR, een daling met -4,9% ten opzichte van 30 juni 2019.

De EPRA Earnings per aandeel bedraagt 3,16 EUR (3,32 EUR/per aandeel op 30 juni 2019), een daling met -4,9%.

Niet-monetaire bestanddelen van de resultatenrekening bedragen

  • + 0,41 miljoen EUR als gevolg van een stijging van de reële waarde van de renteafdekkingsinstrumenten;
  • - 19,18 miljoen EUR zijnde de variatie van de reële waarde van de vastgoedbeleggingen;
  • + 0,14 miljoen EUR uitgestelde belastingen ingevolge de uitgestelde belastingregeling (bronheffing van 5%) voor de latente meerwaarden op de Franse activa.

Op 30 juni 2020, de vastgoedportefeuille noteerde een waardevermindering van EUR 19,2 miljoen EUR als gevolg

  • enerzijds van de opname van de reële waarde van de 5 Casino-supermarkten die op 6 maart 2020 werden verworven, hetzij een verschil van 5,7 miljoen EUR ten opzichte van de aankoopprijs, "vrij op naam", zijnde hoofdzakelijk de kosten verbonden aan de registratierechten4;
  • anderzijds is bij ongewijzigde samenstelling een waardevermindering van de portefeuille met 2,2% (-13,5 miljoen EUR), vastgesteld door onze vastgoeddeskundigen, als gevolg van de coronacrisis voor de niet-voedingsretail sectoren en de waardering van deze activa (kapitalisatierentevoet, ERV).

Gelet op deze niet-monetaire bestanddelen bedraagt het nettoresultaat 2,17 miljoen EUR op 30 juni 2020 tegenover 17,34 miljoen EUR op 30 juni 2019.

  1. Alternatieve Prestatiesmaatstaf (APM). Zie bladzijden 9 tot 12.
  2. Afdekkingsratio = (schulden met vaste rentevoet + notioneel bedrag van de renteafdekkingsinstrumenten) /Kortlopende financiële schulden.
  3. Zoals dit bij vele GVV's het geval is, voorzien de waarderingsgrondslagen van Ascencio dat bij een verwerving dat de registratierechten rechtstreeks in de resultaten van het boekjaar worden opgenomen (en niet in mindering worden gebracht van het eigen vermogen).

6

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

Geconsolideerde balans per 30 juni 2020

GECONSOLIDEERDE BALANS (000 EUR)

30/06/2020

30/09/2019

ACTIVA

715.092

635.806

Vastgoedbeleggingen

698.506

622.894

Overige vaste activa

1.549

1.736

Activa bestemd voor verkoop

0

847

Handelsvorderingen

4.845

4.107

Kas en kasequivalenten

3.400

4.650

Overige vlottende activa

6.792

1.573

EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN

715.092

635.806

Eigen vermogen

342.042

363.124

Langlopende financiële schulden

319.152

165.742

Overige langlopende verplichtingen

14.388

14.689

Uitgestelde belastingen

768

903

Kortlopende financiële schulden

26.137

81.430

Overige kortlopende verplichtingen

12.605

9.918

Netto Actief Waarde (NAW) per aandeel

(000 EUR)

30/06/2020

30/09/2019

Totaal aantal aandelen

6.595.985

6.595.985

NAV IFRS

51,86

55,05

NAV EPRA

53,85

57,13

Vooruitzichten

De kwaliteit en de diversificatie van de vastgoedportefeuille van Ascencio, zowel op geografisch en sectoraal vlak als op dat van de huurders vormen een stevige en veerkrachtige basis voor toekomstige resultaten. Deze aanpak wordt nog verstevigd door de strategische wil om het marktaandeel in de voedingssector - van oudsher defensiever - op minimum 25% te behouden.

Zonder belangrijke onvoorziene gebeurtenissen, zou in het laatste kwartaal het EPRA-resultaat hoger moeten liggen dan in het vierde kwartaal van vorig jaar, dankzij de 1,17 miljoen EUR huurinkomsten van de 5 Casino-supermarkten die begin maart 2020 werden overgenomen.

Daarom, zonder belangrijke onvoorziene omstandigheden en op basis van haar huidige vastgoedportefeuille, verwacht Ascencio dat de resultaten voor het boekjaar 2019/2020 zullen leiden tot de uitkering van een brutodividend vergelijkbaar met het dividend over het voorbije boekjaar.

7

7 augustus 2020

Onder embargo tot 17.40 u.

Financiële kalender

Jaarresultaten per 30 september 2020

27 november 2020

Gewone algemene vergadering

31 januari 2021

Voor meer inlichtingen:

Stéphanie VANDEN BROECKE

Michèle DELVAUX

Vincent H. QUERTON

Secretary General & General Counsel

Chief Financial Officer

Chief Executive Officer

Tél : +32 (0) 71.91.95.00

Tél : +32 (0) 71.91.95.00

Tél : +32 (0) 71.91.95.00

stephanie.vandenbroecke@ascencio.be

michele.delvaux@ascencio.be

vincent.querton@ascencio.be

8

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

RECONCILIATIE VAN DE APM'S (ALTERNATIEVE PRESTATIEMAATSTAVEN)

Na de inwerkingtreding van de richtlijn "ESMA guidelines on Alternative Performance Measures" van de European Securities and Markets Authority (ESMA) worden de APM's (Alternatieve Prestatiemaatstaven - Alternative Performance Measures) in dit persbericht aangeduid met een asterisk (*).

Hun definitie en toepassing kunt u vinden aan het einde van het Jaarverslag 2018/2019 dat beschikbaar is op de internetsite van Ascencio (www.ascencio.be).

Operationele marge

30/06/2020

30/06/2019

Operationeel resultaat vóór het resultaat op de

= A

25.267

25.943

portefeuille (000 EUR)

Huurinkomsten (000 EUR)

= B

32.926

31.162

OPERATIONELE MARGE

= A / B

76,7%

83,3%

Gemiddelde kostprijs van de schuldenlast

30/06/2020

30/06/2019

Netto interestkosten (rubriek XXI) (000 EUR)

3.736

3.330

De bereidstellingsprovisie op niet-gebruikte

184

240

kredietlijnen

Kosten van de kredietopening

20

26

Variatie in de reële waarde van de CAP

0

15

TOTALE KOSTPRIJS VAN DE FINANCIËLE SCHULD

= A

3.939

3.610

GEMIDDELDE GEWOGEN SCHULD TIJDENS DE

= B

285.660

253.894

PERIODE

GEMIDDELDE KOSTPRIJS VAN DE SCHULDENLAST

= (A x 4/3)/ B

1,84%

1,90%

Afdekkingsratio

(000 EUR)

30/06/2020

30/09/2019

Financiële schulden aan vaste rente

87.275

53.035

Financiële schulden aan variabele rente omgezet in

165.500

107.500

een vaste rente via een IRS

Financiële schulden met variabele rente die omgezet

20.000

55.000

zijn in schulden met een maximumrente via een CAP

TOTALE FINANCIËLE SCHULD MET VASTE RENTE OF MET

= A

272.775

215.535

EEN MAXIMUMRENTE

TOTALE FINANCIËLE SCHULD MET VARIABELE RENTE

65.308

31.636

TOTALE FINANCIËLE SCHULD

= B

338.083

247.172

AFDEKKINGSRATIO

= A / B

80,7%

87,2%

9

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

EPRA

De European Public Real Estate Association (EPRA) is de stem van de Europese beursgenoteerde vastgoedsector, met meer dan 260 leden die samen meer dan 450 miljard EUR aan activa beheren.

EPRA publiceert aanbevelingen voor het definiëren van de belangrijkste prestatiemaatstaven die van toepassing zijn op beursgenoteerde vastgoedondernemingen. Deze aanbevelingen zijn opgenomen in het verslag "EPRA Reporting: Best Practices Recommendations Guidelines" ("EPRA Best Practices"). Het rapport is gepubliceerd op de website van de EPRA (www.epra.com).

Ascencio onderschrijft deze beweging die de standaardisering van de financiële verslaggeving aan de beleggers wil verbeteren, met name de kwaliteit en de vergelijkbaarheid van deze informatie.

EPRA PRESTATIEMAATSTAVEN

30/06/2020

30/09/2019

Netto Actief Waarde (NAW)

EPRA NAV

aangepast om rekening te houden

355.197

376.827

met de reële waarde van de

vastgoedbeleggingen en met

uitsluiting van bepaalde elementen

EPRA NAV per share

die niet kaderen in een financieel

53,85

57,13

model van vastgoedinvesteringen op

lange termijn.

Geschatte Huurwaarde (GHW) van

EPRA Vacancy Rate

leegstaande oppervlaktes gedeeld

2,13%

2,91%

door de GHW van de totale

portefeuille.

30/06/2020

30/06/2019

EPRA Earnings

Resultaat afkomstig van de

20.844

21.920

EPRA Earnings per share

operationele activiteiten.

3,16

3,32

Administratieve en operationele

EPRA Cost Ratio

kosten (met inbegrip van de directe

(including direct vacancy

kosten van de niet-verhuurde

23,26%

16,75%

costs)

gebouwen) gedeeld door de bruto

huurinkomsten.

Administratieve en operationele

EPRA Cost Ratio

kosten (verminderd met de directe

(excluding direct vacancy

kosten van de niet-verhuurde

22,27%

16,04%

costs)

gebouwen) gedeeld door de bruto

huurinkomsten.

10

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

EPRA EARNINGS

(000 EUR)

30/06/2020

30/06/2019

IFRS NETTORESULTAAT (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP) ZOALS VERMELD IN DE

2.172

17.342

JAARREKENING

CORRECTIES OM DE EPRA EARNINGS TE BEREKENEN

18.672

4.577

(i)

Variaties in de reële waarde van vastgoedbeleggingen en activa bestemd voor

19.177

1.215

verkoop

(ii)

Resultaat op de verkoop van vastgoedbeleggingen

41

-963

(iii)

Resultaat op de verkoop van activa bestemd voor verkoop

0

0

(iv)

Taks op resultaat op verkoop

0

0

(v)

Negative goodwill / depreciatie van goodwill

0

0

(vi)

IAS 39 Variaties in de reële waarde van financiële activa en passiva

-412

5.296

(vii)

IFRS 3 Kosten en interesten met betrekking tot acquisities en joint-ventures

0

0

(viii)

Uitgestelde belastingen m.b.t. EPRA correcties

-135

-971

(ix)

EPRA correcites (i) tot (viii) volgens joint-ventures

0

0

(x)

Minderheidsbelangen m.b.t. EPRA correcties

0

0

EPRA EARNINGS (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP)

20.844

21.920

Aantal aandelen

6.595.985

6.595.985

EPRA EARNINGS PER AANDEEL (EPRA EPS - EUR/AANDEEL)

3,16

3,32

EPRA NET ASSET VALUE (NETTOACTIEFWAARDE OF NAW)

(000 EUR)

30/06/2020

30/09/2019

NAW VOLGENS DE JAARREKENINGEN (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP)

342.042

363.124

Aantal aandelen

6.595.985

6.595.985

NAW VOLGENS DE JAARREKENINGEN (EUR/AANDEEL) (AANDEELHOUDERS VAN

51,86

55,05

DE GROEP)

Invloed van de uitoefening van opties, converteerbare schulden en andere

0

0

eigenvermogeninstrumenten (verwaterd).

VERWATERD NAW, NA UITOEFENING VAN OPTIES, CONVERTEERBARE SCHULDEN

342.042

363.124

EN ANDERE EIGENVERMOGENINSTRUMENTEN

Toe te voegen :

(i)

Herwaardering van de vastgoedbeleggingen

0

0

(ii)

Herwaardering van de vorderingen financiële leasing

0

0

(iii)

Herwaardering van de activa bestemd voor verkoop

0

0

Uit te sluiten :

(iv)

Reële waarde van de financiële instrumenten

12.388

12.800

(v.a)

Uitgestelde belastingen

768

903

(v.b)

Deel van de goodwill als gevolg van de uitgestelde belastingen

0

0

Toe te voegen /Uit te sluiten :

Aanpassingen (i) tot (v) voor joint ventures

0

0

EPRA NAV (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP)

355.197

376.827

Aantal aandelen

6.595.985

6.595.985

EPRA NAV (EUR/AANDEEL) (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP)

53,85

57,13

11

7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.

EPRA VACANCY RATE

(000 EUR)

30/06/2020

België

Frankrijk

Spanje

TOTAAL

Geschatte huurwaarde (GHW) op leegstand

818

157

0

975

Geschatte huurwaarde (GHW) van totaal portefeuille

24.949

18.960

1.846

45.755

EPRA VACANCY RATE (%)

3,28%

0,83%

0,00%

2,13%

(000 EUR)

30/09/2019

België

Frankrijk

Spanje

TOTAAL

Geschatte huurwaarde (GHW) op leegstand

1.042

157

0

1.198

Geschatte huurwaarde (GHW) van totaal portefeuille

25.143

14.145

1.926

41.214

EPRA VACANCY RATE (%)

4,14%

1,11%

0,00%

2,91%

EPRA COST RATIOS

(000 EUR)

30/06/2020

30/06/2019

ADMINISTRATIEVE/OPERATIONELE UITGAVEN VOLGENS DE FINANCIËLE IFRS-

-7.659

-5.219

RESULTATEN

Met verhuur verbonden kosten

-2.409

-58

Recuperatie van vastgoedkosten

0

0

Huurlasten en belastingen normaal gedragen door de huurder op verhuurde

-61

-36

gebouwen

Overige met verhuur verbonden inkomsten en uitgaven

5

18

Technische kosten

-330

-842

Commerciële kosten

-171

-58

Kosten et taksen van niet-verhuurde goederen

-328

-221

Beheerkosten vastgoed

-1.162

-1.064

Andere vastgoedkosten

-222

-289

Algemene kosten van de vennootschap

-2.991

-2.749

Andere operationele opbrengsten en kosten

10

80

EPRA COSTS (INCLUSIEF RECHTSTREEKSE LEEGSTANDSKOSTEN)

-7.659

-5.219

Kosten et taksen van niet-verhuurde goederen

328

221

EPRA COSTS (EXCLUSIEF RECHTSTREEKSE LEEGSTANDSKOSTEN)

-7.331

-4.998

BRUTOHUURINKOMSTEN

32.926

31.162

EPRA COST RATIO (INCLUSIEF RECHTSTREEKSE LEEGSTANDSKOSTEN) (%)

23,26%

16,75%

EPRA COST RATIO (EXCLUSIEF RECHTSTREEKSE LEEGSTANDSKOSTEN) (%)

22,27%

16,04%

12

This is an excerpt of the original content. To continue reading it, access the original document here.

Attachments

  • Original document
  • Permalink

Disclaimer

Ascencio SCA published this content on 07 August 2020 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 26 August 2020 14:16:04 UTC