T U S S E N T I J D S E V E R K L A R I N G V A N D E S T A T U T A I R E Z A A K V O E R D E R
D E R D E K W A R T A A L V A N H E T B O E K J A A R 2 0 1 9 - 2 0 2 0
Gereglementeerde informatie
7 augustus 2020 - Onder embargo tot 17.40 u.
D E K W A L I T E I T E N G R O E I V A N D E P O R T E F E U I L L E , V E R S T E R K T D O O R D E G O E D E
P R E S T A T I E S V A N D E V O E D I N G S S E C T O R , H E B B E N D E I M P A C T V A N D E
G E Z O N D H E I D S C R I S I S O P D E R E S U L T A T E N W E T E N T E B E P E R K E N .
OPERATIONEEL RESULTAAT
▪
▪
Huurinkomsten : 32,93 miljoen EUR, een stijging met 5,7% EPRA Earnings van 20,84 miljoen EUR, daalt met -4,9%
RESULTATEN PER AANDEEL
▪
▪
EPRA Earnings : 3,16 EUR per aandeel (3,32 EUR per aandeel op 30 juni 2019)
NAV EPRA : 53,85 EUR per aandeel (56,02 EUR per aandeel op 30 juni 2019)
VASTGOEDPORTEFEUILLE
▪
▪
▪
▪
Waarde van de portefeuille : 691 miljoen EUR (zonder IFRS 16) Geografische spreiding van de portefeuille :
- 54% in België
- 42% in Frankrijk
- 4% in Spanje
Overwicht van de voedingssector : 40% van de huidige huurinkomsten.
Bezettingsgraad : 98,0% (tegen 96,6% op 30/09/2019)
FINANCIËLE STRUCTUUR
▪ Schuldratio1 van 49,5% op 30 juni 2020
1 Schuldratio berekend conform het KB van 28 juli 2018 betreffende de GVV.
Avenue Jean Mermoz, 1 bte 4 - 6041Gosselies ⏐ BE 0881.334.476 - RPR Charleroi ⏐ www.ascencio.be
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
Synthese van de activiteiten gedurende de eerste 9 maanden en impact van Covid-19 op de resultaten
Het boekjaar kende een eerste halfjaar in een gunstige context, met op 6 maart 2020 de aankondiging van een belangrijke investering, meer bepaald de overname voor 85 miljoen EUR van 5 voedingswinkels in het zuidoosten van Frankrijk, die allemaal verhuurd zijn aan de groep Casino.
Deze verwerving heeft het aandeel van de voedingssector in de portefeuille verhoogd, dat daarmee is gestegen van 33% op 30/09/2019 tot 40% op 30/06/2020. Deze investering, die voor 100% met schulden werd gefinancierd, genereert huurinkomsten van 4,6 miljoen EUR en verhoogt de huren van lopende huurcontracten van 42,4 miljoen EUR per jaar op 30/09/2019 tot 47,3 miljoen EUR op 30/06/2020.
Sinds half maart 2020, heeft de gezondheidscrisis in verband met Covid-19 de stillegging van handelszaken opgelegd, met uitzondering van de voedingssector en enkele winkels voor basisbenodigdheden.
In de loop van de maand mei zijn de winkels geleidelijk heropend naargelang de sector waarin ze actief zijn, in een eerste fase de tuincentra, doe-het-zelfwinkels, en naaiwinkels, gevolgd door alle overige winkels, met uitzondering van de horeca.
De gezondheidscrisis heeft de resultaten van het 1ste semester dat werd afgesloten op 31/03/2020 niet beïnvloed. Aangezien de huren vooraf worden gefactureerd en betaalbaar zijn, zijn er op 31 maart 2020 geen belangrijke betalingsachterstanden door de Covid-19 die een waardevermindering op deze datum vereisten.
Sinds 1 april hebben vele huurders (buiten de voedingssector) de betaling van hun huur opgeschort als gevolg van de sluiting van hun zaak.
Ascencio zorgt voor een verantwoordelijke dialoog met haar klanten uit de non-foodsector om hen te helpen deze crisis het hoofd te bieden en zich te richten op hun eigen uitdagingen, geval per geval en in functie van de specifieke moeilijkheden die ze ondervinden en van hun financiële mogelijkheden. Aan huurders van niet-voedingswinkels die sterk door de crisis zijn getroffen heeft Ascencio voorgesteld de huurbetalingen van april en mei te spreiden en/of de huur gedeeltelijk kwijt te schelden. Huurders die niet of slechts in zeer geringe mate werden getroffen, hebben echter geen beroep kunnen doen op deze begeleidingsmaatregelen. Dit is met name het geval voor voedings- en enkele winkels voor basisbenodigdheden die open bleven tijdens de lockdown.
In België en Spanje heeft Ascencio vandaag overeenkomsten gesloten met al haar huurders die niet actief zijn in de voedingssector. In Frankrijk werden reeds overeenkomsten gesloten met ongeveer 40% van de huurders. Behoudens belangrijke onvoorziene omstandigheden en op basis van de gesloten overeenkomsten en de nog aan de gang zijnde onderhandelingen oordeelt Ascencio dat de impact van de coronacrisis op de huurinkomsten voor het boekjaar EUR 2 miljoen zal bedragen, wat overeenkomt met het bedrag van de gedeeltelijke kwijtscheldingen voor een aantal huurders van de huren voor april en mei 2020. Per 30 juni 2020 werd voor dit bedrag een voorziening aangelegd.
De gezondheidscrisis heeft tevens de moeilijkheden blootgelegd van bepaalde winkelketens, die nu onder de WCO staan of al failliet zijn verklaard.
De kwaliteit van de ligging van de gebouwen van Ascencio maakt het mogelijk om de impact van deze huurders in moeilijkheden op de resultaten van ons bedrijf sterk te beperken. Met uitzondering van 6 locaties hebben alle huurders die onder een WCO-procedure vallen in het kader van hun continuïteitsplan besloten om de winkels in de onze portefeuille te blijven uitbaten. Zo gaan 4 van de 5 winkels van Orchestra uit de portefeuille van Ascencio verder met hun activiteiten. Van de Brantano-winkels is er slechts één eigendom van Ascencio. Voor de 6 winkels die zeker of waarschijnlijk zullen sluiten schat Ascencio het verlies aan huurinkomsten op 0,5 miljoen EUR. Deze winkelunits worden reeds opnieuw te huur aangeboden.
2
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
In de eerste 9 maanden van het boekjaar zijn de huurinkomsten met 5,7% gestegen, dankzij de verwerving van 5 Casino-supermarkten en bedragen 32,93 EUR, een stijging met 1,76 miljoen EUR.
De kwijtschelding van de huren ten gevolge van de gezondheidscrisis (2,04 miljoen EUR) en de waardeverminderingen op onbetaalde handelsvorderingen (0,36 miljoen EUR) hebben evenwel het positieve effect van deze verhoging per 30 juni 2020 tenietgedaan.
Voor nieuwe investeringen en arbitrages in haar portefeuille gaat Ascencio in de huidige omstandigheden bijzonder voorzichtig te werk. Hetzelfde geldt voor de CAPEX (kosten voor onderhoud en renovatie van de gebouwen), met een jaarlijkse begroting van 1,8 miljoen EUR, Ascencio beperkt in het halfjaar van het lopende boekjaar haar uitgaven tot werkzaamheden die niet kunnen worden uitgesteld.
Met een schuldratio van 49,5% op 30/06/2020, kan Ascencio in de huidige context een solide balans voorleggen. De Vennootschap beschikt over kredietopeningen ten bedrage van 338,5 miljoen EUR, waarvan slechts 10 miljoen EUR vervalt in de komende 22 maanden en al verlengd. Het niet-opgenomen bedrag op deze kredietlijnen dekt de vervaldagen van het commercial paper-programma en onze financieringsbehoeften tot het einde van het lopende boekjaar.
Vastgoedportefeuille per 30 juni 2020
Evolutie van de portefeuille sinds 30/09/2019
De reële waarde van de vastgoedportefeuille bedraagt op 30 juni 2020 (zonder IFRS 16) 691,3 miljoen EUR, tegen 622,8 miljoen EUR op 30 september 2019.
(000 EUR) | 30/06/2020 | 30/09/2019 | ||
STAND PRIMO BOEKJAAR (ZONDER IFRS 16) | 622.894 | 619.029 | ||
Verwervingen | 87.615 | 10.427 | ||
Overdrachten | 0 | -5.316 | ||
Overgeboekt naar de activa bestemd voor verkoop | 0 | -847 | ||
Variaties in de reële waarde | -19.177 | -399 | ||
STAND ULTIMO BOEKJAAR (ZONDER IFRS 16) | 691.332 | 622.894 | ||
IFRS 16 - gebruiksrecht van de terreinen | 7.174 | 0 | ||
TOTAL VASTGOEDBELEGGINGEN | 698.506 | 622.894 |
Investeringen in de loop van het eerste negen maanden van het boekjaar :
Op 6 maart 2020 verwierf Ascencio 5 afzonderlijke handelspanden voor een totaal investeringsbedrag van 84,9 miljoen EUR.
Deze activa - supermarkten - zijn gelegen in het zuidoosten van Frankrijk, een regio met een eersteklas demografisch profiel en koopkracht en genieten van een uitstekend verzorgingsgebied, nog versterkt door hun sterke toeristische aantrekkingskracht.
Deze supermarkten in Aix-en-Provence, Antibes, Marseille, Le Rouret en Mouans-Sartoux zijn gevestigd op zeer aantrekkelijke vastgoedlocaties en leveren uitstekende en duurzame operationele prestaties.
Ze worden uitgebaat door de groep Casino, in Frankrijk, in de sector van de voedingsdistributie, een van de grote spelers; de huurovereenkomsten hebben een looptijd van 12 jaar (waarvan nog resterend 8 jaar) en in totaal 4,6 miljoen EUR aan jaarlijkse huurinkomsten.
Met deze verwerving die in de lijn ligt van de strategie van Ascencio, is de blootstelling aan de voedingssector gestegen van 33% op 30/09/2019 tot 40% op 30/06/2020.
3
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
Bezettingsgraad
Op 30 juni 2020 bedraagt de bezettingsgraad 98,0%.
Geografische spreiding
De verdeling van de portefeuille over de 3 landen waar Ascencio actief is op 30 juni 2020 als volgt :
Investeringswaarde | Reële waarde | Contractuele | Bezettingsgraad | Brutorendement | ||
LAND | huurbedragen | |||||
(000 EUR) | (000 EUR) | (%) | (%) | (%) | ||
(000 EUR) | ||||||
Belgïe | 378.478 | 369.251 | 53,4% | 26.168 | 97,0% | 6,91% |
Frankrijk | 309.864 | 291.351 | 42,1% | 19.188 | 99,2% | 6,19% |
Spanje | 31.764 | 30.730 | 4,4% | 1.959 | 100,0% | 6,17% |
TOTAAL | 720.106 | 691.332 | 100% | 47.315 | 98,0% | 6,57% |
Spreiding naar sector
De verdeling van de jaarlijkse huurovereenkomsten per activiteitensector van onze huurders is als volgt :
Voeding | 39,6% |
Kleding/mode | 12,1% |
Vrije tijd | 10,6% |
Doe-het-zelf | 9,4% |
Meubelen - Decoratie | 8,4% |
Huishoudelektro | 6,9% |
Horeca | 2,8% |
Overige | 10,1% |
Totaal | 100% |
Deze verdeling per sector levert met het gegeven van de gezondheidscrisis een defensief profiel op.
Ook tijdens de crisis zijn de activiteiten in de voedingsdistributie verdergezet; deze sector vertegenwoordigt 39,6% van de jaarlijkse contractuele huurprijzen van Ascencio. Door de kwaliteit van de ligging van haar sites, het aantrekkelijk huurniveau voor de uitbaters en de beperkte impact van de e-commerce op dit segment vormt de voedingssector een strategische en defensieve sector binnen de portefeuille van Ascencio.
De doe-het-zelfsector en de elektro- en multimediasector vormen ook een belangrijke basis voor de portefeuille met 16,3% van de jaarlijkse huurinkomsten. Deze sectoren hebben betrekkelijk weinig geleden onder de crisis.
Bovendien, commerciële aan de rand van steden zijn bijzonder aantrekkelijk in tijden van een gezondheidscrisis omdat daar winkelen geruststellend blijkt te zijn en een betere naleving van de beschermingsmaatregelen mogelijk maakt.
4
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
Geconsolideerde resultaten van de eerste 9 maanden en van het 3de kwartaal van het boekjaar 2019/2020
GECONSOLIDEERDE RESULTATEN (000 EUR) | 30/06/2020 | 30/06/2019 | ||
HUURINKOMSTEN | 32.926 | 31.162 | ||
Met verhuur verbonden kosten | -2.409 | -58 | ||
Niet doorgefactureerde huurlasten | -56 | -18 | ||
VASTGOEDRESULTAAT | 30.461 | 31.086 | ||
Vastgoedkosten | -2.214 | -2.474 | ||
Algemene kosten | -2.991 | -2.749 | ||
Overige operationele opbrengsten en kosten | 10 | 80 | ||
OPERATIONEEL RESULTAAT VOOR HET RESULTAAT OP DE | 25.267 | 25.943 | ||
PORTEFEUILLE | ||||
Operationele winstmarge (*) | 76,7% | 83,3% | ||
Financiële opbrengsten | - | - | ||
Netto interestkosten | -3.823 | -3.330 | ||
Overige financiële kosten | -247 | -299 | ||
Belastingen | -353 | -394 | ||
EPRA EARNINGS | 20.844 | 21.920 | ||
Resultaat verkoop vastgoedbeleggingen | -41 | 963 | ||
Variaties van de reële waarde van vastgoedbeleggingen | -19.177 | -1.215 | ||
Overig resultaat op de portefeuille | - | - | ||
Resultaat op de portefeuille | -19.219 | -252 | ||
Variaties in de reële waarde van de financiële activa en | 412 | -5.296 | ||
verplichtingen | ||||
Uitgestelde belastingen | 135 | -158 | ||
Belastingen op resultaat verkoop | 0 | 0 | ||
Exit Tax | 0 | 1.129 | ||
NETTORESULTAAT | 2.172 | 17.342 | ||
EPRA Earnings per aandeel (EUR) | 3,16 | 3,32 | ||
Nettoresultaat per aandeel (EUR) | 0,33 | 2,63 | ||
Totaal aantal bestaande aandelen | 6.595.985 | 6.595.985 |
(*) Alternatieve Prestatiesmaatstaf (APM). Zie bladzijden 9 tot 12.
Als gevolg van de overname van 5 voedingssupermarkten Casino op 6 maart 2020, huurinkomsten stijgen met 5,7% en bedragen 32,93 miljoen EUR tegenover 31,16 miljoen EUR voor de eerste 9 maanden van het vorige boekjaar.
De tabel hieronder geeft de huurinkomsten per land :
HUURINKOMSTEN (000 EUR) | 30/06/2020 | 30/06/2019 | ||
Belgïe | 19.228 | 58% | 19.054 | 61% |
Frankrijk | 12.232 | 37% | 10.669 | 34% |
Spanje | 1.465 | 4% | 1.439 | 5% |
TOTAAL | 32.926 | 100% | 31.162 | 100% |
5
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
Rekening houdend met de eerder vermelde kwijtschelding van huurgelden omwille van de coronacrisis (2,0 miljoen EUR) en de waardeverminderingen op vorderingen (0,4 miljoen EUR), bedraagt het vastgoedresultaat 30,5 miljoen EUR (-2,0% ten opzichte van 30 juni 2019).
Na aftrek van vastgoedkosten en algemene kosten bedraagt de operationeel resultaat vóór het resultaat op de portefeuille 25,3 miljoen EUR (25,9 miljoen EUR op 30 juni 2019), een daling met -2,6%.
De netto interestkosten, met inbegrip van de kasstromen gegenereerd door de renteafdekkingsinstrumenten, bedragen 3,82 miljoen EUR. De stijging met 0,5 miljoen EUR ten opzichte van dezelfde periode van het vorige boekjaar is toe te schrijven aan de financiering van de 5 Casino-supermarkten.
De gemiddelde kostprijs van de schuldenlast2 (marges en kostprijs van de afdekkingsinstrumenten inbegrepen) bedraagt 1,84% (tegen 1,90% op 30 juni 2019).
Dankzij de invoering van het renteafdekkingsbeleid bedraagt de afdekkingsratio3 van de Groep momenteel 81% en zal deze op basis van de huidige schuldratio gedurende de 4 volgende boekjaren hoger liggen dan 70%.
Na aftrek van de belastingen over de resultaten van onze Franse en Spaanse panden bedraagt de EPRA Earnings op 30 juni 2020 20,84 miljoen EUR, een daling met -4,9% ten opzichte van 30 juni 2019.
De EPRA Earnings per aandeel bedraagt 3,16 EUR (3,32 EUR/per aandeel op 30 juni 2019), een daling met -4,9%.
Niet-monetaire bestanddelen van de resultatenrekening bedragen
- + 0,41 miljoen EUR als gevolg van een stijging van de reële waarde van de renteafdekkingsinstrumenten;
- - 19,18 miljoen EUR zijnde de variatie van de reële waarde van de vastgoedbeleggingen;
- + 0,14 miljoen EUR uitgestelde belastingen ingevolge de uitgestelde belastingregeling (bronheffing van 5%) voor de latente meerwaarden op de Franse activa.
Op 30 juni 2020, de vastgoedportefeuille noteerde een waardevermindering van EUR 19,2 miljoen EUR als gevolg
- enerzijds van de opname van de reële waarde van de 5 Casino-supermarkten die op 6 maart 2020 werden verworven, hetzij een verschil van 5,7 miljoen EUR ten opzichte van de aankoopprijs, "vrij op naam", zijnde hoofdzakelijk de kosten verbonden aan de registratierechten4;
- anderzijds is bij ongewijzigde samenstelling een waardevermindering van de portefeuille met 2,2% (-13,5 miljoen EUR), vastgesteld door onze vastgoeddeskundigen, als gevolg van de coronacrisis voor de niet-voedingsretail sectoren en de waardering van deze activa (kapitalisatierentevoet, ERV).
Gelet op deze niet-monetaire bestanddelen bedraagt het nettoresultaat 2,17 miljoen EUR op 30 juni 2020 tegenover 17,34 miljoen EUR op 30 juni 2019.
- Alternatieve Prestatiesmaatstaf (APM). Zie bladzijden 9 tot 12.
- Afdekkingsratio = (schulden met vaste rentevoet + notioneel bedrag van de renteafdekkingsinstrumenten) /Kortlopende financiële schulden.
- Zoals dit bij vele GVV's het geval is, voorzien de waarderingsgrondslagen van Ascencio dat bij een verwerving dat de registratierechten rechtstreeks in de resultaten van het boekjaar worden opgenomen (en niet in mindering worden gebracht van het eigen vermogen).
6
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
Geconsolideerde balans per 30 juni 2020
GECONSOLIDEERDE BALANS (000 EUR) | 30/06/2020 | 30/09/2019 | ||
ACTIVA | 715.092 | 635.806 | ||
Vastgoedbeleggingen | 698.506 | 622.894 | ||
Overige vaste activa | 1.549 | 1.736 | ||
Activa bestemd voor verkoop | 0 | 847 | ||
Handelsvorderingen | 4.845 | 4.107 | ||
Kas en kasequivalenten | 3.400 | 4.650 | ||
Overige vlottende activa | 6.792 | 1.573 | ||
EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN | 715.092 | 635.806 |
Eigen vermogen | 342.042 | 363.124 |
Langlopende financiële schulden | 319.152 | 165.742 |
Overige langlopende verplichtingen | 14.388 | 14.689 |
Uitgestelde belastingen | 768 | 903 |
Kortlopende financiële schulden | 26.137 | 81.430 |
Overige kortlopende verplichtingen | 12.605 | 9.918 |
Netto Actief Waarde (NAW) per aandeel
(000 EUR) | 30/06/2020 | 30/09/2019 | ||
Totaal aantal aandelen | 6.595.985 | 6.595.985 | ||
NAV IFRS | 51,86 | 55,05 | ||
NAV EPRA | 53,85 | 57,13 | ||
Vooruitzichten
De kwaliteit en de diversificatie van de vastgoedportefeuille van Ascencio, zowel op geografisch en sectoraal vlak als op dat van de huurders vormen een stevige en veerkrachtige basis voor toekomstige resultaten. Deze aanpak wordt nog verstevigd door de strategische wil om het marktaandeel in de voedingssector - van oudsher defensiever - op minimum 25% te behouden.
Zonder belangrijke onvoorziene gebeurtenissen, zou in het laatste kwartaal het EPRA-resultaat hoger moeten liggen dan in het vierde kwartaal van vorig jaar, dankzij de 1,17 miljoen EUR huurinkomsten van de 5 Casino-supermarkten die begin maart 2020 werden overgenomen.
Daarom, zonder belangrijke onvoorziene omstandigheden en op basis van haar huidige vastgoedportefeuille, verwacht Ascencio dat de resultaten voor het boekjaar 2019/2020 zullen leiden tot de uitkering van een brutodividend vergelijkbaar met het dividend over het voorbije boekjaar.
7
7 augustus 2020 | |
Onder embargo tot 17.40 u. | |
Financiële kalender | |
Jaarresultaten per 30 september 2020 | 27 november 2020 |
Gewone algemene vergadering | 31 januari 2021 |
Voor meer inlichtingen:
Stéphanie VANDEN BROECKE | Michèle DELVAUX | Vincent H. QUERTON |
Secretary General & General Counsel | Chief Financial Officer | Chief Executive Officer |
Tél : +32 (0) 71.91.95.00 | Tél : +32 (0) 71.91.95.00 | Tél : +32 (0) 71.91.95.00 |
stephanie.vandenbroecke@ascencio.be | michele.delvaux@ascencio.be | vincent.querton@ascencio.be |
8
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
RECONCILIATIE VAN DE APM'S (ALTERNATIEVE PRESTATIEMAATSTAVEN)
Na de inwerkingtreding van de richtlijn "ESMA guidelines on Alternative Performance Measures" van de European Securities and Markets Authority (ESMA) worden de APM's (Alternatieve Prestatiemaatstaven - Alternative Performance Measures) in dit persbericht aangeduid met een asterisk (*).
Hun definitie en toepassing kunt u vinden aan het einde van het Jaarverslag 2018/2019 dat beschikbaar is op de internetsite van Ascencio (www.ascencio.be).
Operationele marge
30/06/2020 | 30/06/2019 | |||||
Operationeel resultaat vóór het resultaat op de | = A | 25.267 | 25.943 | |||
portefeuille (000 EUR) | ||||||
Huurinkomsten (000 EUR) | = B | 32.926 | 31.162 | |||
OPERATIONELE MARGE | = A / B | 76,7% | 83,3% | |||
Gemiddelde kostprijs van de schuldenlast | ||||||
30/06/2020 | 30/06/2019 | |||||
Netto interestkosten (rubriek XXI) (000 EUR) | 3.736 | 3.330 | ||||
De bereidstellingsprovisie op niet-gebruikte | 184 | 240 | ||||
kredietlijnen | ||||||
Kosten van de kredietopening | 20 | 26 | ||||
Variatie in de reële waarde van de CAP | 0 | 15 | ||||
TOTALE KOSTPRIJS VAN DE FINANCIËLE SCHULD | = A | 3.939 | 3.610 | |||
GEMIDDELDE GEWOGEN SCHULD TIJDENS DE | = B | 285.660 | 253.894 | |||
PERIODE | ||||||
GEMIDDELDE KOSTPRIJS VAN DE SCHULDENLAST | = (A x 4/3)/ B | 1,84% | 1,90% | |||
Afdekkingsratio | ||||||
(000 EUR) | 30/06/2020 | 30/09/2019 | ||||
Financiële schulden aan vaste rente | 87.275 | 53.035 | ||||
Financiële schulden aan variabele rente omgezet in | 165.500 | 107.500 | ||||
een vaste rente via een IRS | ||||||
Financiële schulden met variabele rente die omgezet | 20.000 | 55.000 | ||||
zijn in schulden met een maximumrente via een CAP | ||||||
TOTALE FINANCIËLE SCHULD MET VASTE RENTE OF MET | = A | 272.775 | 215.535 | |||
EEN MAXIMUMRENTE | ||||||
TOTALE FINANCIËLE SCHULD MET VARIABELE RENTE | 65.308 | 31.636 | ||||
TOTALE FINANCIËLE SCHULD | = B | 338.083 | 247.172 | |||
AFDEKKINGSRATIO | = A / B | 80,7% | 87,2% | |||
9
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
EPRA
De European Public Real Estate Association (EPRA) is de stem van de Europese beursgenoteerde vastgoedsector, met meer dan 260 leden die samen meer dan 450 miljard EUR aan activa beheren.
EPRA publiceert aanbevelingen voor het definiëren van de belangrijkste prestatiemaatstaven die van toepassing zijn op beursgenoteerde vastgoedondernemingen. Deze aanbevelingen zijn opgenomen in het verslag "EPRA Reporting: Best Practices Recommendations Guidelines" ("EPRA Best Practices"). Het rapport is gepubliceerd op de website van de EPRA (www.epra.com).
Ascencio onderschrijft deze beweging die de standaardisering van de financiële verslaggeving aan de beleggers wil verbeteren, met name de kwaliteit en de vergelijkbaarheid van deze informatie.
EPRA PRESTATIEMAATSTAVEN
30/06/2020 | 30/09/2019 | ||||
Netto Actief Waarde (NAW) | |||||
EPRA NAV | aangepast om rekening te houden | 355.197 | 376.827 | ||
met de reële waarde van de | |||||
vastgoedbeleggingen en met | |||||
uitsluiting van bepaalde elementen | |||||
EPRA NAV per share | die niet kaderen in een financieel | 53,85 | 57,13 | ||
model van vastgoedinvesteringen op | |||||
lange termijn. | |||||
Geschatte Huurwaarde (GHW) van | |||||
EPRA Vacancy Rate | leegstaande oppervlaktes gedeeld | 2,13% | 2,91% | ||
door de GHW van de totale | |||||
portefeuille. |
30/06/2020 | 30/06/2019 | ||||
EPRA Earnings | Resultaat afkomstig van de | 20.844 | 21.920 | ||
EPRA Earnings per share | operationele activiteiten. | 3,16 | 3,32 | ||
Administratieve en operationele | |||||
EPRA Cost Ratio | kosten (met inbegrip van de directe | ||||
(including direct vacancy | kosten van de niet-verhuurde | 23,26% | 16,75% | ||
costs) | gebouwen) gedeeld door de bruto | ||||
huurinkomsten. | |||||
Administratieve en operationele | |||||
EPRA Cost Ratio | kosten (verminderd met de directe | ||||
(excluding direct vacancy | kosten van de niet-verhuurde | 22,27% | 16,04% | ||
costs) | gebouwen) gedeeld door de bruto | ||||
huurinkomsten. | |||||
10
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
EPRA EARNINGS
(000 EUR) | 30/06/2020 | 30/06/2019 | |||
IFRS NETTORESULTAAT (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP) ZOALS VERMELD IN DE | 2.172 | 17.342 | |||
JAARREKENING | |||||
CORRECTIES OM DE EPRA EARNINGS TE BEREKENEN | 18.672 | 4.577 | |||
(i) | Variaties in de reële waarde van vastgoedbeleggingen en activa bestemd voor | 19.177 | 1.215 | ||
verkoop | |||||
(ii) | Resultaat op de verkoop van vastgoedbeleggingen | 41 | -963 | ||
(iii) | Resultaat op de verkoop van activa bestemd voor verkoop | 0 | 0 | ||
(iv) | Taks op resultaat op verkoop | 0 | 0 | ||
(v) | Negative goodwill / depreciatie van goodwill | 0 | 0 | ||
(vi) | IAS 39 Variaties in de reële waarde van financiële activa en passiva | -412 | 5.296 | ||
(vii) | IFRS 3 Kosten en interesten met betrekking tot acquisities en joint-ventures | 0 | 0 | ||
(viii) | Uitgestelde belastingen m.b.t. EPRA correcties | -135 | -971 | ||
(ix) | EPRA correcites (i) tot (viii) volgens joint-ventures | 0 | 0 | ||
(x) | Minderheidsbelangen m.b.t. EPRA correcties | 0 | 0 | ||
EPRA EARNINGS (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP) | 20.844 | 21.920 | |||
Aantal aandelen | 6.595.985 | 6.595.985 | |||
EPRA EARNINGS PER AANDEEL (EPRA EPS - EUR/AANDEEL) | 3,16 | 3,32 | |||
EPRA NET ASSET VALUE (NETTOACTIEFWAARDE OF NAW)
(000 EUR) | 30/06/2020 | 30/09/2019 | |||
NAW VOLGENS DE JAARREKENINGEN (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP) | 342.042 | 363.124 | |||
Aantal aandelen | 6.595.985 | 6.595.985 | |||
NAW VOLGENS DE JAARREKENINGEN (EUR/AANDEEL) (AANDEELHOUDERS VAN | 51,86 | 55,05 | |||
DE GROEP) | |||||
Invloed van de uitoefening van opties, converteerbare schulden en andere | 0 | 0 | |||
eigenvermogeninstrumenten (verwaterd). | |||||
VERWATERD NAW, NA UITOEFENING VAN OPTIES, CONVERTEERBARE SCHULDEN | 342.042 | 363.124 | |||
EN ANDERE EIGENVERMOGENINSTRUMENTEN | |||||
Toe te voegen : | |||||
(i) | Herwaardering van de vastgoedbeleggingen | 0 | 0 | ||
(ii) | Herwaardering van de vorderingen financiële leasing | 0 | 0 | ||
(iii) | Herwaardering van de activa bestemd voor verkoop | 0 | 0 | ||
Uit te sluiten : | |||||
(iv) | Reële waarde van de financiële instrumenten | 12.388 | 12.800 | ||
(v.a) | Uitgestelde belastingen | 768 | 903 | ||
(v.b) | Deel van de goodwill als gevolg van de uitgestelde belastingen | 0 | 0 | ||
Toe te voegen /Uit te sluiten : | |||||
Aanpassingen (i) tot (v) voor joint ventures | 0 | 0 | |||
EPRA NAV (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP) | 355.197 | 376.827 | |||
Aantal aandelen | 6.595.985 | 6.595.985 | |||
EPRA NAV (EUR/AANDEEL) (AANDEELHOUDERS VAN DE GROEP) | 53,85 | 57,13 | |||
11
7 augustus 2020 Onder embargo tot 17.40 u.
EPRA VACANCY RATE
(000 EUR) | 30/06/2020 | ||||||||
België | Frankrijk | Spanje | TOTAAL | ||||||
Geschatte huurwaarde (GHW) op leegstand | 818 | 157 | 0 | 975 | |||||
Geschatte huurwaarde (GHW) van totaal portefeuille | 24.949 | 18.960 | 1.846 | 45.755 | |||||
EPRA VACANCY RATE (%) | 3,28% | 0,83% | 0,00% | 2,13% | |||||
(000 EUR) | 30/09/2019 | ||||||||
België | Frankrijk | Spanje | TOTAAL | ||||||
Geschatte huurwaarde (GHW) op leegstand | 1.042 | 157 | 0 | 1.198 | |||||
Geschatte huurwaarde (GHW) van totaal portefeuille | 25.143 | 14.145 | 1.926 | 41.214 | |||||
EPRA VACANCY RATE (%) | 4,14% | 1,11% | 0,00% | 2,91% | |||||
EPRA COST RATIOS
(000 EUR) | 30/06/2020 | 30/06/2019 | ||
ADMINISTRATIEVE/OPERATIONELE UITGAVEN VOLGENS DE FINANCIËLE IFRS- | -7.659 | -5.219 | ||
RESULTATEN | ||||
Met verhuur verbonden kosten | -2.409 | -58 | ||
Recuperatie van vastgoedkosten | 0 | 0 | ||
Huurlasten en belastingen normaal gedragen door de huurder op verhuurde | -61 | -36 | ||
gebouwen | ||||
Overige met verhuur verbonden inkomsten en uitgaven | 5 | 18 | ||
Technische kosten | -330 | -842 | ||
Commerciële kosten | -171 | -58 | ||
Kosten et taksen van niet-verhuurde goederen | -328 | -221 | ||
Beheerkosten vastgoed | -1.162 | -1.064 | ||
Andere vastgoedkosten | -222 | -289 | ||
Algemene kosten van de vennootschap | -2.991 | -2.749 | ||
Andere operationele opbrengsten en kosten | 10 | 80 | ||
EPRA COSTS (INCLUSIEF RECHTSTREEKSE LEEGSTANDSKOSTEN) | -7.659 | -5.219 | ||
Kosten et taksen van niet-verhuurde goederen | 328 | 221 | ||
EPRA COSTS (EXCLUSIEF RECHTSTREEKSE LEEGSTANDSKOSTEN) | -7.331 | -4.998 | ||
BRUTOHUURINKOMSTEN | 32.926 | 31.162 | ||
EPRA COST RATIO (INCLUSIEF RECHTSTREEKSE LEEGSTANDSKOSTEN) (%) | 23,26% | 16,75% | ||
EPRA COST RATIO (EXCLUSIEF RECHTSTREEKSE LEEGSTANDSKOSTEN) (%) | 22,27% | 16,04% | ||
12
This is an excerpt of the original content. To continue reading it, access the original document here.
Attachments
- Original document
- Permalink
Disclaimer
Ascencio SCA published this content on 07 August 2020 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 26 August 2020 14:16:04 UTC