Care Property Invest / : Publicatie Jaarlijks Financieel Verslag 2021

Jaarlijks Financieel Verslag 2021

GEREGLEMENTEERDE INFORMATIE bekendmaking 22 april 2022, na beurstijd

JAARLIJKS FINANCIEEL VERSLAG voor de periode van 1 januari 2021 tot 31 december 2021 GEREVISEERD

Care Property Invest verklaart dat: het jaarlijks financieel verslag 2021 als Universeel Registratiedocument is gedeponeerd bij de FSMA op datum van 22 april 2022, als bevoegde autoriteit overeenkomstig Verordening (EU) 2017/1129 zonder voorafgaande goedkeuring overeenkomstig artikel 9 van Verordening (EU) 2017/1129; het Universeel Registratiedocument mag worden gebruikt met het oog op een aanbieding van effecten aan het publiek of de toelating van effecten tot de handel op een gereglementeerde markt, mits het, in voorkomend geval, samen met eventuele wijzigingen en een overeenkomstig Verordening (EU) 2017/1129 goedgekeurde verrichtingsnota en samenvatting door de FSMA is goedgekeurd.

Zowel de Nederlandse, Franse als Engelse versie van dit jaarlijks financieel verslag zijn juridisch bindend. Beleggers kunnen zich in het kader van hun contractuele verhouding met de Vennootschap aldus steeds beroepen op de vertaalde versies. Care Property Invest, vertegenwoordigd door haar verantwoordelijke personen, is verantwoordelijk voor de vertaling en de conformiteit van de Nederlandse, Franse en Engelse taalversies. Echter, in geval van tegenstrijdigheden tussen de taalversies, heeft de Nederlandse versie steeds voorrang.

In 2021 bouwde de Vennootschap voort aan de duurzame groei van haar vastgoedportefeuille.

Care Property Invest NV / Inhoud
Inhoud
I. Risicofactoren	8
VI. Vastgoedverslag
1. Operationele risico's	10	1. Toestand vastgoedmarkt waarin de Vennootschap actief is
2. Financiële risico's	15	2. Analyse geconsolideerde vastgoedportefeuille
3. Reglementaire en andere risico's	21	3. Samenvattende tabellen geconsolideerde vastgoedportefeuille
4. Verslag van de vastgoeddeskundige
II. Brief aan de aandeelhouders	26
VII. Jaarrekening
III. Beheersverslag	34
1. Geconsolideerde jaarrekening per 31 december 2021
1. Strategie: Zorgbouw in alle vertrouwen	34	2. Toelichtingen bij de geconsolideerde jaarrekening
2. Belangrijke gebeurtenissen	44	3. Verslag van de Commissaris
3. Synthese van de geconsolideerde balans en de staat van het globaal resultaat	50	4. Verkorte statutaire jaarrekening per 31 december 2021
4. Bestemming van het resultaat	58
VIII. Permanent document
5. Vooruitzichten	59
6. Voornaamste risico's en onzekerheden	63	1. Algemene inlichtingen
7. Onderzoek en ontwikkeling	63	2. Inlichtingen i.v.m. mogelijke oorzaken of gevolgen van een eventuele openbare overnamebieding	240
8. Kapitaalverhogingen in het kader van toegestane kapitaal	63	3. Verklaringen (Bijlage 1 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2019/980)	244
9. Eigen aandelen	64	4. Overige verklaringen	245
10. Interne organisatie Care Property Invest	65	5. Historiek Vennootschap en maatschappelijk kapitaal	246
11. Verklaring inzake deugdelijk bestuur	66	6. Gecoördineerde statuten	248
7. De openbare gereglementeerde vastgoedvennootschap (GVV)	260
IV. Care Property Invest op de beurs	112
XI. Lexicon	270
1. Beurskoers en volume	112
2. Dividendbeleid	114	1. Definities	270
3. Obligaties en kortlopende schuldpapieren	115	2. Afkortingen	282
4. Aandeelhouderschap	116
5. Financiële kalender	117
V. EPRA	120
1. EPRA (European Public Real Estate Association) - Lidmaatschap	120
5

Inhoud / Care Property Invest NV

132

132 138 142 149

156

156 162 214 220

230

230

Care Property Invest nv / Risicofactoren

Risicofactoren / Care Property Invest nv

I. RISICOFACTOREN

De strategie van Care Property Invest is erop gericht om voor de beleggers stabiliteit te creëren, zowel qua dividend als qua inkomsten op lange termijn.

Het college van dagelijks bestuur en de raad van bestuur zijn zich bewust van de specifieke risico's die verbonden zijn aan het beheer van de vastgoedportefeuille van Care Property Invest en trachten deze optimaal te beheersen en zoveel mogelijk te beperken. De lijst van risico's die in dit hoofdstuk worden beschreven is niet exhaustief. De meeste van deze factoren betreffen onzekere gebeurtenissen die zich mogelijks kunnen voordoen.

De Vennootschap(1) heeft zich op basis van de ESMA-richtsnoeren betreffende risicofactoren in het kader van de pros- pectusverordening enerzijds beperkt tot de risicofactoren die specifiek op haar van toepassing zijn en dus niet op de algehele vastgoedsector, GVV-sector of alle beursge- noteerde vennootschappen en anderzijds tot diegene die eveneens materieel zijn. Al-gemene, niet-materiële of andere onbeken- de of onwaarschijnlijke risico's of risico's waarvan op basis van de op dit ogenblik beschikbare informatie niet wordt aange- nomen dat deze een ongunstige invloed kunnen hebben op de Vennootschap of op haar activiteiten of haar financiële situatie, kunnen bestaan.

Care Property Invest is van oordeel dat de hieronder beschreven factoren een weergave zijn van de belangrijkste risico's die op heden verbonden zijn aan de Vennootschap en haar activiteiten. De volgorde waarin de risicofactoren worden

(1)Het woord "Vennootschap" betekent in dit jaarlijks financieel verslag: Care Property Invest nv.

vermeld, is een indicatie van het belang (in functie van de waarschijnlijkheid dat ze zich zullen voordoen en de verwachte omvang van het negatieve effect) van de risicofactoren per categorie. Daarnaast wordt er ook op gewezen dat risicobeheer geen oefening is met slechts een bepaalde frequentie, maar dat dit integraal deel uitmaakt van de wijze waarop Care Property Invest dagelijks wordt gerund.

De voornaamste risicofactoren waarmee Care Property Invest geconfronteerd wordt, maken het voorwerp uit van een regelma- tige en dagdagelijkse opvolging, zowel door de riskmanager, de effectieve leiders als door de raad van bestuur die ter zake een voorzichtig beleid hebben uitgestippeld en die het, indien nodig, regelmatig zullen blij- ven aanpassen. Dit gaat van het dagelijks financieel en operationeel beheer, de ana- lyse van nieuwe investeringsdossiers, het formuleren van de strategie en de objec- tieven tot het verankeren van strakke procedures voor de besluitvorming. Het begrijpen en afschermen/uitschakelen van risico's die voortvloeien uit zowel interne als externe factoren is essentieel voor het behalen van een stabiele totale return op lange termijn.

De Vennootschap heeft sinds 2019 een au- ditcomité dewelke, inzake risicobeheer, als taak heeft te waken over de efficiëntie van de systemen inzake risicobeheer van de Vennootschap.

Turnhout (BE) I Aan De Kaai

Covid-19 impact

Hoewel de impact van de Covid-19 pande- mie op de brede samenleving zich nog liet voelen aan het begin van 2021, kan gesteld worden dat de uitrol van vaccinatiepro- gramma's in heel Europa, waarbij voorrang werd gegeven aan bewoners en personeel van woonzorgcentra, heeft bijgedragen tot een positievere kijk op de risicoperceptie van woonzorgcentra, waar de bezettings- graden opnieuw stijgen. De pandemie heeft tot op heden dan ook geen betekenisvolle impact gehad op de financiële prestaties van Care Property Invest, daar de lokaleoverheden van verschillende landen hulp- programma's hebben goedgekeurd die de zorgexploitanten in staat stellen (gedeel-telijk) de extra kosten n.a.v. de Covid-19 pandemie te dekken. Bovendien blijven de fundamenten van zorgvastgoed onaange- tast, waarbij de pandemie het belang van een goede zorg voor ouderen enkel maar onderstreept.

De strategie van Care Property Invest is erop gericht om voor de beleggers stabiliteit te creëren, zowel qua dividend als langetermijninkomsten.

9