Winst- en verliesrekening Costco Wholesale Corporation

Aandelen

COST

US22160K1051

Korting winkels

Beurs gesloten - Nasdaq Andere beurzen 22:00:00 14-02-2025			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
1.071,85 ^USD	-0,47%		+2,69%	+16,98%

14/02	Soros verkleint belang in Sanofi, vergroot belang in AstraZeneca	RE
14/02	ETF’s: presteren de "Trump Trade"-ETF's echt beter?

b71e87643a2de967c1073e475406.m05pzyum6s4Gs_tzKL-7gPDLjwREtoehme38cQD9Y0M.6BpcjmPivoRN0K4JRMbf5ImPuGAr9NjVqKm2HDaiJBu2ejOHY_mNhUnkmA

Gepubliceerde financiële gegevens: COSTCO WHOLESALE CORPORATION

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: September	2020	2021	2022	2023	2024
Inkomsten	167 mld.	196 mld.	227 mld.	242 mld.	254 mld.
Totale Omzet	167 mld.	196 mld.	227 mld.	242 mld.	254 mld.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	145 mld.	171 mld.	199 mld.	212 mld.	222 mld.
Brutowinst	21,93 mld.	25,24 mld.	27,57 mld.	30,1 mld.	32,1 mld.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	15,85 mld.	17,95 mld.	19,78 mld.	21,59 mld.	22,81 mld.
Vooropening kosten	55 mln.	76 mln.	-	-	-
Andere Bedrijfskosten, Totaal	15,91 mld.	18,02 mld.	19,78 mld.	21,59 mld.	22,81 mld.
Operationeel Inkomen	6,02 mld.	7,22 mld.	7,79 mld.	8,5 mld.	9,28 mld.
Renteuitgaven, Totaal	-160 mln.	-171 mln.	-158 mln.	-160 mln.	-169 mln.
Rente- en beleggingsinkomsten	89 mln.	41 mln.	61 mln.	470 mln.	533 mln.
Netto Renteuitgaven	-71 mln.	-130 mln.	-97 mln.	310 mln.	364 mln.
Winsten (Verliezen) op Valutawissel	7 mln.	56 mln.	106 mln.	29 mln.	26 mln.
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	32 mln.	46 mln.	38 mln.	34 mln.	65 mln.
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	5,99 mld.	7,2 mld.	7,84 mld.	8,88 mld.	9,74 mld.
Fusie & Gerelateerde Herstructureringskosten	-24 mln.	-	-	-	-
Afschrijving van activa	-	-	-	-391 mln.	-
Andere Ongebruikelijke Posten	-600 mln.	-515 mln.	-	-	-
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	5,37 mld.	6,68 mld.	7,84 mld.	8,49 mld.	9,74 mld.
Inkomstenbelastingkosten	1,31 mld.	1,6 mld.	1,92 mld.	2,2 mld.	2,37 mld.
Winsten uit voortgezette activiteiten	4,06 mld.	5,08 mld.	5,92 mld.	6,29 mld.	7,37 mld.
Netto Inkomen van het Bedrijf	4,06 mld.	5,08 mld.	5,92 mld.	6,29 mld.	7,37 mld.
Minderheidsbelangen	-57 mln.	-72 mln.	-71 mln.	-	-
Netto-inkomen - (W&V)	4 mld.	5,01 mld.	5,84 mld.	6,29 mld.	7,37 mld.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	4 mld.	5,01 mld.	5,84 mld.	6,29 mld.	7,37 mld.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	4 mld.	5,01 mld.	5,84 mld.	6,29 mld.	7,37 mld.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	9,05	11,3	13,17	14,18	16,6
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	9,05	11,3	13,17	14,18	16,6
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	442 mln.	443 mln.	444 mln.	444 mln.	444 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	9,02	11,27	13,14	14,16	16,56
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	9,02	11,27	13,14	14,16	16,56
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	444 mln.	444 mln.	445 mln.	444 mln.	445 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	8,34	9,99	10,88	12,5	13,71
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	8,31	9,96	10,86	12,48	13,69
Dividend Per Aandeel	2,7	2,98	3,38	3,84	4,36
Uitkeringsratio	36,96	26,32	25,63	19,88	32,39
ADR-ratio	0,02	0,02	0,02	0,02	0,02
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	7,67 mld.	9 mld.	9,69 mld.	10,58 mld.	11,52 mld.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	6,02 mld.	7,22 mld.	7,79 mld.	8,5 mld.	9,28 mld.
EBIT	6,02 mld.	7,22 mld.	7,79 mld.	8,5 mld.	9,28 mld.
EBITDAR	8,01 mld.	9,45 mld.	10,15 mld.	11,05 mld.	11,97 mld.
Totale Inkomsten (Zoals Gerapporteerd)	167 mld.	196 mld.	227 mld.	242 mld.	254 mld.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	24,37	23,97	24,55	25,86	24,36
Huidige Binnenlandse Belastingen	846 mln.	983 mln.	1,13 mld.	1,43 mld.	1,68 mld.
Huidige Buitenlandse Belastingen	372 mln.	557 mln.	851 mln.	732 mln.	798 mln.
Totale Huidige Belastingen	1,22 mld.	1,54 mld.	1,98 mld.	2,16 mld.	2,47 mld.
Uitgestelde Binnenlandse Belastingen	85 mln.	95 mln.	-40 mln.	43 mln.	-29 mln.
Uitgestelde Buitenlandse Belastingen	5 mln.	-34 mln.	-17 mln.	-10 mln.	-72 mln.
Totale uitgestelde belastingen	90 mln.	61 mln.	-57 mln.	33 mln.	-101 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	3,69 mld.	4,42 mld.	4,83 mld.	5,55 mld.	6,09 mld.
Rente op Lange Termijn Schuld	33 mln.	37 mln.	45 mln.	54 mln.	58 mln.
Aanvullende operationele kostenposten
Totaal netto huurkosten	339 mln.	447 mln.	454 mln.	469 mln.	447 mln.
Toegerekende Operationele Lease Rente Kosten	47,34 mln.	54,37 mln.	51,44 mln.	55,99 mln.	59 mln.
Toegerekende Afschrijving van Operationele Lease	292 mln.	393 mln.	403 mln.	413 mln.	388 mln.
Aandelen-gebaseerde Comp., Algemene & Administratieve Kosten (Totaal)	-	-	-	-	-
Aandelen Gebaseerde Vergoeding, Overig (Totaal)	619 mln.	665 mln.	724 mln.	774 mln.	818 mln.
Totale op aandelen gebaseerde compensatie	619 mln.	665 mln.	724 mln.	774 mln.	818 mln.

Start boekjaar: September	2020	2021	2022	2023	2024
Activa
Contanten en Equivalenten	12,28 mld.	11,26 mld.	10,2 mld.	13,7 mld.	9,91 mld.
Kortetermijninvesteringen	1,03 mld.	917 mln.	846 mln.	1,53 mld.	1,24 mld.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	13,3 mld.	12,18 mld.	11,05 mld.	15,23 mld.	11,14 mld.
Vorderingen op Klanten, Totaal	1,55 mld.	1,8 mld.	2,24 mld.	2,28 mld.	2,72 mld.
Andere Vorderingen	-	-	-	-	-
Totaal Vorderingen	1,55 mld.	1,8 mld.	2,24 mld.	2,28 mld.	2,72 mld.
Voorraad	12,24 mld.	14,22 mld.	17,91 mld.	16,65 mld.	18,65 mld.
Huidige Uitgestelde Belastingactiva	-	-	-	-	-
Andere Vlottende Activa, Totaal	1,02 mld.	1,31 mld.	1,5 mld.	1,71 mld.	1,73 mld.
Totaal Vlottende Activa	28,12 mld.	29,5 mld.	32,7 mld.	35,88 mld.	34,25 mld.
Bruto Materiële Vaste Activa	38,08 mld.	41,55 mld.	44,33 mld.	47,41 mld.	51 mld.
Geaccumuleerde afschrijving	-12,9 mld.	-14,17 mld.	-15,29 mld.	-16,68 mld.	-17,92 mld.
Netto Materiële Vaste Activa	25,19 mld.	27,38 mld.	29,04 mld.	30,72 mld.	33,08 mld.
Goodwill	988 mln.	996 mln.	993 mln.	994 mln.	994 mln.
Uitgestelde Belastingvorderingen Lange Termijn	406 mln.	444 mln.	445 mln.	491 mln.	548 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	855 mln.	941 mln.	992 mln.	908 mln.	961 mln.
Totaal Activa	55,56 mld.	59,27 mld.	64,17 mld.	68,99 mld.	69,83 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	14,17 mld.	16,28 mld.	17,85 mld.	17,48 mld.	19,42 mld.
Nog te betalen kosten, Totaal	5 mld.	5,76 mld.	6,29 mld.	6,43 mld.	7,23 mld.
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	95 mln.	799 mln.	73 mln.	1,08 mld.	103 mln.
Lopend gedeelte van leases	262 mln.	294 mln.	484 mln.	349 mln.	326 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	1,85 mld.	2,04 mld.	2,17 mld.	2,34 mld.	2,5 mld.
Andere Lopende Verplichtingen	3,47 mld.	4,27 mld.	5,13 mld.	5,9 mld.	5,88 mld.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	24,84 mld.	29,44 mld.	32 mld.	33,58 mld.	35,46 mld.
Langlopende schuld	7,51 mld.	6,69 mld.	6,48 mld.	5,38 mld.	5,79 mld.
Lange-Termijn Leases	3,22 mld.	3,62 mld.	3,86 mld.	3,73 mld.	3,73 mld.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	665 mln.	754 mln.	724 mln.	795 mln.	769 mln.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	613 mln.	681 mln.	448 mln.	452 mln.	456 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	36,85 mld.	41,19 mld.	43,52 mld.	43,94 mld.	46,21 mld.
Gewone aandelen, Totaal	4 mln.	4 mln.	2 mln.	2 mln.	2 mln.
Aanvullend Gestort Kapitaal	6,7 mld.	7,03 mld.	6,88 mld.	7,34 mld.	7,83 mld.
Ingehouden winsten	12,88 mld.	11,67 mld.	15,58 mld.	19,52 mld.	17,62 mld.
Algemeen Inkomen en Overig	-1,3 mld.	-1,14 mld.	-1,83 mld.	-1,8 mld.	-1,83 mld.
Totaal Eigen Vermogen	18,28 mld.	17,56 mld.	20,64 mld.	25,06 mld.	23,62 mld.
Minderheidsbelangen	421 mln.	514 mln.	5 mln.	-	-
Eigen Vermogen	18,7 mld.	18,08 mld.	20,65 mld.	25,06 mld.	23,62 mld.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	55,56 mld.	59,27 mld.	64,17 mld.	68,99 mld.	69,83 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	441 mln.	442 mln.	443 mln.	443 mln.	443 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	441 mln.	442 mln.	443 mln.	443 mln.	443 mln.
Boekwaarde / Aandeel	41,44	39,75	46,63	56,59	53,31
Netto Boekwaarde	17,3 mld.	16,57 mld.	19,65 mld.	24,06 mld.	22,63 mld.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	39,2	37,5	44,39	54,35	51,06
Totale Schuld	11,09 mld.	11,41 mld.	10,91 mld.	10,54 mld.	9,95 mld.
Nettoschuld	-2,22 mld.	-768 mln.	-143 mln.	-4,7 mld.	-1,2 mld.
Schuld Equivalent Operationele Leases	2,71 mld.	3,58 mld.	3,63 mld.	3,75 mld.	3,58 mld.
Minderheidsbelang, Totaal (Incl. Fin. Div)	421 mln.	514 mln.	5 mln.	-	-
Rekeningcode - Voorraadwaardering	4	4	4	4	4
LIFO Reserve, Totaal	-	-	-	-	-
Voorraden - Eindproducten, Totaal	12,24 mld.	14,22 mld.	17,91 mld.	16,65 mld.	18,65 mld.
Grond - (BS)	6,7 mld.	7,51 mld.	7,96 mld.	8,59 mld.	9,45 mld.
Gebouwen, Totaal	17,98 mld.	19,14 mld.	20,12 mld.	22 mld.	23,73 mld.
Machines, Totaal	8,75 mld.	9,5 mld.	10,28 mld.	11,51 mld.	12,39 mld.
Voltijdse werknemers	156K	288K	304K	316K	333K
Deeltijdwerknemers	117K	-	-	-	-

Start boekjaar: September	2020	2021	2022	2023	2024
Netto Inkomen - (CF)	4 mld.	5,01 mld.	5,84 mld.	6,29 mld.	7,37 mld.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	1,64 mld.	1,78 mld.	1,9 mld.	2,08 mld.	2,24 mld.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	1,64 mld.	1,78 mld.	1,9 mld.	2,08 mld.	2,24 mld.
Afschrijving van activa & Herstructureringskosten	-	-	-	495 mln.	-9 mln.
Aandelen-gebaseerde compensatie (CF)	619 mln.	665 mln.	724 mln.	774 mln.	818 mln.
Belastingvoordeel van aandelenopties	-	-	-	-	-
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	397 mln.	502 mln.	487 mln.	412 mln.	315 mln.
Verandering in voorraden	-791 mln.	-1,89 mld.	-4 mld.	1,23 mld.	-2,07 mld.
Verandering in Crediteuren	2,26 mld.	1,84 mld.	1,89 mld.	-382 mln.	1,94 mld.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	728 mln.	1,06 mld.	549 mln.	172 mln.	741 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	8,86 mld.	8,96 mld.	7,39 mld.	11,07 mld.	11,34 mld.
Kapitaaluitgaven	-2,81 mld.	-3,59 mld.	-3,89 mld.	-4,32 mld.	-4,71 mld.
Contante Overnames	-1,16 mld.	-	-	-	-
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	52 mln.	115 mln.	24 mln.	-685 mln.	320 mln.
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	30 mln.	-62 mln.	-48 mln.	36 mln.	-19 mln.
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-3,89 mld.	-3,54 mld.	-3,92 mld.	-4,97 mld.	-4,41 mld.
Kortlopende schuld uitgegeven, Totaal	-	41 mln.	-	917 mln.	928 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	4,13 mld.	188 mln.	-	-	498 mln.
Totale Uitgegeven Schuld	4,13 mld.	229 mln.	-	917 mln.	1,43 mld.
Aflossing van kortlopende schulden, totaal	-	-	-	-935 mln.	-920 mln.
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-3,2 mld.	-94 mln.	-800 mln.	-366 mln.	-1,21 mld.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-3,2 mld.	-94 mln.	-800 mln.	-1,3 mld.	-2,13 mld.
Inkoop van Gewone Aandelen	-526 mln.	-808 mln.	-802 mln.	-979 mln.	-1,02 mld.
Gewone Dividenden Betaald	-1,48 mld.	-1,32 mld.	-1,5 mld.	-1,25 mld.	-2,39 mld.
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-1,48 mld.	-1,32 mld.	-1,5 mld.	-1,25 mld.	-2,39 mld.
Speciaal Dividend Betaald	-	-4,43 mld.	-	-	-6,66 mld.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-71 mln.	-67 mln.	-1,18 mld.	-	-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	-1,15 mld.	-6,49 mld.	-4,28 mld.	-2,61 mld.	-10,76 mld.
Aanpassingen van de Buitenlandse Wisselkoers	70 mln.	46 mln.	-249 mln.	15 mln.	40 mln.
Netto verandering in kasgeld	3,89 mld.	-1,02 mld.	-1,06 mld.	3,5 mld.	-3,79 mld.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	124 mln.	149 mln.	145 mln.	125 mln.	129 mln.
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	1,05 mld.	1,53 mld.	1,94 mld.	2,23 mld.	2,32 mld.
Geleverde Vrije Kasstroom	5,34 mld.	4,61 mld.	2,28 mld.	5,46 mld.	4,47 mld.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	5,44 mld.	4,72 mld.	2,38 mld.	5,56 mld.	4,57 mld.
Verandering in Netto Werkkapitaal	-2,23 mld.	-1,35 mld.	1,22 mld.	-1,71 mld.	-425 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	929 mln.	135 mln.	-800 mln.	-384 mln.	-708 mln.

Start boekjaar: September	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabiliteit
Rendement op Activa	7,46	7,86	7,89	7,98	8,36
Rendement op het Totaal Kapitaal	14,31	15,23	15,96	15,83	16,78
Rendement op Eigen Vermogen %	23,68	27,62	30,55	27,53	30,27
Rendement op Eigen Vermogen	23,87	27,93	30,59	27,54	30,27
Margeanalyse
Brutomarge in %	13,15	12,88	12,15	12,42	12,61
SG&A Marge	9,51	9,16	8,71	8,91	8,96
EBITDA Marge %	4,6	4,6	4,27	4,37	4,53
EBITA Marge	3,61	3,69	3,43	3,51	3,65
EBIT Marge %	3,61	3,69	3,43	3,51	3,65
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	2,43	2,59	2,61	2,6	2,9
Nettowinstmarge %	2,4	2,56	2,57	2,6	2,9
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	2,4	2,56	2,57	2,6	2,9
Genormaliseerde Nettowinstmarge	2,21	2,26	2,13	2,29	2,39
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	3,2	2,35	1	2,25	1,76
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	3,26	2,41	1,05	2,29	1,8
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	3,3	3,41	3,68	3,64	3,67
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	7,24	7,45	8,04	8,11	7,98
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	108,11	116,87	112,24	107,07	101,66
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	12,25	12,9	12,41	12,28	12,6
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	1,13	1	1,02	1,07	0,97
Quick Ratio	0,6	0,47	0,42	0,52	0,39
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	0,36	0,3	0,23	0,33	0,32
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	3,37	3,11	3,24	3,47	3,58
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	29,7	28,21	29,32	30,21	28,89
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	32,3	32,1	30,58	31,07	29,94
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	0,77	-0,77	1,98	2,61	2,53
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	59,27	63,1	52,82	42,05	42,12
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	37,21	38,69	34,56	29,6	29,64
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	57,36	57,05	50,12	36,34	40,3
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	36,01	34,98	32,8	25,58	28,36
Totaal Passiva / Totaal Activa	66,33	69,5	67,82	63,68	66,17
EBIT / Renteuitgaven	37,64	42,24	49,32	53,16	54,94
EBITDA / Renteuitgaven	50,04	55,27	64,22	69,07	70,82
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	32,48	34,29	39,59	42,05	42,95
Totale Schuld / EBITDA	1,38	1,21	1,07	0,95	0,83
Nettoschuld / EBITDA	-0,28	-0,08	-0,01	-0,43	-0,1
Totale Schuld / (EBITDA - Capex)	2,13	1,95	1,74	1,57	1,37
Nettoschuld / (EBITDA - Capex)	-0,43	-0,13	-0,02	-0,7	-0,16
Groei ten opzichte van vorig jaar
Totale Inkomsten, 1 Jr. Groei %	9,21	17,49	15,83	6,76	5,02
Brutowinst, 1 Jr. Groei %	10,66	15,69	9,22	9,15	6,65
EBITDA, 1 Jr. Groei %	23,1	27,18	7,65	7,86	8,88