Winst- en verliesrekening EMS-CHEMIE HOLDING AG

Aandelen

EMSN

CH0016440353

Chemische specialiteiten

Beurs gesloten - Swiss Exchange Andere beurzen 17:30:19 17-01-2025			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
632,00 ^CHF	+1,20%		+1,94%	+3,35%

23/10	Zwitserse aandelen gaan omlaag temidden van geroezemoes over winsten	MT
23/10	Ems-Chemie rapporteert daling in netto-omzet over negen maanden	MT

8a8a01e6a4f4a32fcdf559f9b.uAz8LbCDnpaIN_T3t3saFhHBd-VwX0hOdcM6CD80hvA.zWrNRMbHy_fFcqG55jNAclOiJL9HMXwgALpDQW9n16bRZIlZ8_Lf37Bmkw

Gepubliceerde financiële gegevens: EMS-CHEMIE HOLDING AG

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Inkomsten	2,21 mld.	1,83 mld.	2,28 mld.	2,48 mld.	2,21 mld.
Totale Omzet	2,21 mld.	1,83 mld.	2,28 mld.	2,48 mld.	2,21 mld.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	1,21 mld.	977 mln.	1,27 mld.	1,48 mld.	1,34 mld.
Brutowinst	1 mld.	856 mln.	1,01 mld.	991 mln.	870 mln.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	244 mln.	217 mln.	239 mln.	251 mln.	243 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties - (W&V)	53,02 mln.	53,74 mln.	55,44 mln.	50,42 mln.	49,62 mln.
Andere Operationele Kosten	81,68 mln.	69,16 mln.	77,44 mln.	78,06 mln.	84,97 mln.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	378 mln.	339 mln.	372 mln.	380 mln.	377 mln.
Operationeel Inkomen	624 mln.	516 mln.	641 mln.	611 mln.	493 mln.
Renteuitgaven, Totaal	-826K	-675K	-668K	-752K	-801K
Rente- en beleggingsinkomsten	423K	581K	600K	905K	5,16 mln.
Netto Renteuitgaven	-403K	-94K	-68K	153K	4,36 mln.
Inkomen (Verlies) Op Eigen Vermogen Investering.	-	-	-	-	-
Winsten (Verliezen) op Valutawissel	-2,54 mln.	-3,84 mln.	1,66 mln.	-4 mln.	-4,01 mln.
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-512K	-489K	-570K	-677K	-963K
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	621 mln.	512 mln.	642 mln.	607 mln.	492 mln.
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	-695K	-682K	-745K	-95K	-555K
Afschrijving van activa	-	-582K	-	-	-
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	620 mln.	511 mln.	641 mln.	607 mln.	492 mln.
Inkomstenbelastingkosten	88,4 mln.	71,05 mln.	88,48 mln.	71,69 mln.	30,73 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	532 mln.	440 mln.	553 mln.	535 mln.	461 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	532 mln.	440 mln.	553 mln.	535 mln.	461 mln.
Minderheidsbelangen	-4,73 mln.	-5,32 mln.	-2,56 mln.	-2,76 mln.	-3,62 mln.
Netto-inkomen - (W&V)	527 mln.	434 mln.	550 mln.	532 mln.	458 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	527 mln.	434 mln.	550 mln.	532 mln.	458 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	527 mln.	434 mln.	550 mln.	532 mln.	458 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	22,54	18,57	23,53	22,75	19,56
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	22,54	18,57	23,53	22,75	19,56
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	22,54	18,57	23,53	22,75	19,56
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	22,54	18,57	23,53	22,75	19,56
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	16,39	13,45	17,05	16,09	13,01
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	16,39	13,45	17,05	16,09	13,01
Dividend Per Aandeel	15,6	13	16,5	15,75	12,75
Uitkeringsratio	68,77	84,01	55,25	72,53	80,51
ADR-ratio	0,02	0,02	0,02	0,02	0,02
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	673 mln.	565 mln.	691 mln.	657 mln.	539 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	632 mln.	520 mln.	643 mln.	613 mln.	495 mln.
EBIT	624 mln.	516 mln.	641 mln.	611 mln.	493 mln.
EBITDAR	678 mln.	568 mln.	694 mln.	662 mln.	545 mln.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	14,25	13,91	13,8	11,82	6,25
Totale Huidige Belastingen	89,2 mln.	82,09 mln.	95,81 mln.	79,18 mln.	87,34 mln.
Totale uitgestelde belastingen	-803K	-11,04 mln.	-7,33 mln.	-7,48 mln.	-56,61 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	383 mln.	315 mln.	399 mln.	376 mln.	304 mln.
Rente op Lange Termijn Schuld	263K	243K	229K	189K	112K
Niet-cash pensioenuitgaven	239K	-2,59 mln.	65K	5K	-35K
Aanvullende operationele kostenposten
Onderzoeks- en Ontwikkelingskosten uit Voetnoten	51,18 mln.	45,96 mln.	46,29 mln.	46,65 mln.	46,16 mln.
Totaal netto huurkosten	5,16 mln.	3,15 mln.	2,71 mln.	4,75 mln.	5,67 mln.
Toegerekende Operationele Lease Rente Kosten	2,56 mln.	780K	693K	1,73 mln.	1,58 mln.
Toegerekende Afschrijving van Operationele Lease	2,6 mln.	2,37 mln.	2,02 mln.	3,01 mln.	4,08 mln.
Onderhouds- en Reparatiekosten, Totaal	23,8 mln.	26,05 mln.	30,57 mln.	35,61 mln.	31,19 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	253 mln.	155 mln.	111 mln.	249 mln.	264 mln.
Kortetermijninvesteringen	1,3 mln.	867K	813K	103 mln.	201 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	254 mln.	156 mln.	111 mln.	351 mln.	465 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	336 mln.	314 mln.	373 mln.	361 mln.	325 mln.
Andere Vorderingen	49,4 mln.	47,83 mln.	54,8 mln.	70,02 mln.	49,62 mln.
Totaal Vorderingen	385 mln.	362 mln.	428 mln.	431 mln.	375 mln.
Voorraad	450 mln.	404 mln.	518 mln.	678 mln.	494 mln.
Vooruitbetaalde kosten	11,48 mln.	10,83 mln.	16,85 mln.	32,06 mln.	15,31 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	447 mln.	466 mln.	549 mln.	78,64 mln.	26,26 mln.
Totaal Vlottende Activa	1,55 mld.	1,4 mld.	1,62 mld.	1,57 mld.	1,38 mld.
Bruto Materiële Vaste Activa	1,55 mld.	1,57 mld.	1,63 mld.	1,69 mld.	1,7 mld.
Geaccumuleerde afschrijving	-988 mln.	-1,01 mld.	-1,05 mld.	-1,07 mld.	-1,09 mld.
Netto Materiële Vaste Activa	559 mln.	554 mln.	581 mln.	621 mln.	610 mln.
Langetermijninvesteringen	255K	246K	1,51 mln.	1,35 mln.	1,22 mln.
Goodwill	50,44 mln.	49,69 mln.	49,98 mln.	50,07 mln.	49,37 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	13,76 mln.	10,2 mln.	10,15 mln.	8,72 mln.	7,75 mln.
Uitgestelde Belastingvorderingen Lange Termijn	15,28 mln.	15,31 mln.	12,48 mln.	21,68 mln.	92,87 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	26,74 mln.	49,02 mln.	46,89 mln.	42,89 mln.	30,07 mln.
Totaal Activa	2,21 mld.	2,08 mld.	2,32 mld.	2,32 mld.	2,17 mld.
Passiva
Crediteuren, Totaal	128 mln.	86,09 mln.	144 mln.	132 mln.	95,74 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	2,87 mln.	1,54 mln.	1,72 mln.	1,87 mln.	728K
Kortlopende leningen	-	-	-	-	21,72 mln.
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	5,08 mln.	5,13 mln.	2,94 mln.	-	30K
Lopend gedeelte van leases	1,13 mln.	385K	4,55 mln.	4,62 mln.	5,93 mln.
Te betalen huidige inkomstenbelasting	87,07 mln.	80,5 mln.	93,59 mln.	98,59 mln.	87,65 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	6,24 mln.	6,39 mln.	6,84 mln.	6,08 mln.	5,12 mln.
Andere Lopende Verplichtingen	121 mln.	111 mln.	127 mln.	131 mln.	76,32 mln.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	352 mln.	291 mln.	380 mln.	374 mln.	293 mln.
Langlopende schuld	45K	43K	40K	35K	-
Lange-Termijn Leases	14,9 mln.	16,88 mln.	11,88 mln.	8,87 mln.	4,66 mln.
Pensioen & Andere Post-Retirement Voordelen	60,34 mln.	56,4 mln.	14,18 mln.	9,66 mln.	8,98 mln.
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	80,36 mln.	69,41 mln.	69,96 mln.	72,39 mln.	85,08 mln.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	20,12 mln.	19,84 mln.	20,03 mln.	6,87 mln.	6,61 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	528 mln.	453 mln.	496 mln.	472 mln.	399 mln.
Gewone aandelen, Totaal	234K	234K	234K	234K	234K
Aanvullend Gestort Kapitaal	25,68 mln.	25,68 mln.	25,68 mln.	25,68 mln.	25,68 mln.
Ingehouden winsten	1,74 mld.	1,71 mld.	1,89 mld.	1,94 mld.	1,92 mld.
Eigen aandelen	-	-	-	-	-
Algemeen Inkomen en Overig	-102 mln.	-134 mln.	-121 mln.	-146 mln.	-206 mln.
Totaal Eigen Vermogen	1,66 mld.	1,6 mld.	1,8 mld.	1,82 mld.	1,74 mld.
Minderheidsbelangen	22,95 mln.	26,44 mln.	29,38 mln.	28,6 mln.	26,77 mln.
Eigen Vermogen	1,69 mld.	1,62 mld.	1,83 mld.	1,84 mld.	1,77 mld.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	2,21 mld.	2,08 mld.	2,32 mld.	2,32 mld.	2,17 mld.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.	23,39 mln.
Boekwaarde / Aandeel	71,09	68,31	76,91	77,63	74,47
Netto Boekwaarde	1,6 mld.	1,54 mld.	1,74 mld.	1,76 mld.	1,68 mld.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	68,34	65,75	74,34	75,12	72,03
Totale Schuld	21,16 mln.	22,43 mln.	19,41 mln.	13,52 mln.	32,34 mln.
Nettoschuld	-233 mln.	-134 mln.	-92 mln.	-338 mln.	-433 mln.
Schuld Equivalent van Niet-Gefinancierde Geprojecteerde Uitkeringsverplichting	46,35 mln.	42,95 mln.	1,48 mln.	-58,9 mln.	-46,99 mln.
Schuld Equivalent Operationele Leases	41,3 mln.	25,18 mln.	21,7 mln.	37,98 mln.	45,34 mln.
Minderheidsbelang, Totaal (Incl. Fin. Div)	22,95 mln.	26,44 mln.	29,38 mln.	28,6 mln.	26,77 mln.
Rekeningcode - Voorraadwaardering	5	5	5	5	5
Voorraden - Grondstoffen, Totaal	202 mln.	195 mln.	229 mln.	265 mln.	223 mln.
Voorraden - Werk in Uitvoering, Totaal	9 mln.	10,9 mln.	10,94 mln.	9,36 mln.	5,68 mln.
Voorraden - Eindproducten, Totaal	250 mln.	215 mln.	305 mln.	421 mln.	285 mln.
Grond - (BS)	23,11 mln.	21,98 mln.	25,3 mln.	24,7 mln.	23,75 mln.
Gebouwen, Totaal	343 mln.	348 mln.	351 mln.	358 mln.	365 mln.
Machines, Totaal	1,08 mld.	1,14 mld.	1,15 mld.	1,16 mld.	1,22 mld.
Voltijdse werknemers	2,65K	2,52K	2,65K	2,69K	2,74K
Geaccumuleerde Voorziening voor Dubieuze Debiteuren (Supplement)	4,72 mln.	3,03 mln.	3,52 mln.	3,23 mln.	3,57 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	527 mln.	434 mln.	550 mln.	532 mln.	458 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	44,95 mln.	50,31 mln.	53,43 mln.	48,92 mln.	48,17 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	8,06 mln.	3,43 mln.	2 mln.	1,5 mln.	1,46 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	53,02 mln.	53,74 mln.	55,44 mln.	50,42 mln.	49,62 mln.
(Winst) Verlies bij verkoop van een activa	695K	682K	745K	95K	555K
(Winst) Verlies op Verkoop van Investeringen - (CF)	-25,48 mln.	-	-	-	-
Afschrijving van activa & Herstructureringskosten	-	582K	-	-	-
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	9,45 mln.	-9,66 mln.	2,27 mln.	-6,34 mln.	-60,65 mln.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	-12,72 mln.	-8,16 mln.	-90,46 mln.	-210 mln.	129 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	552 mln.	472 mln.	518 mln.	366 mln.	576 mln.
Kapitaaluitgaven	-62,58 mln.	-48,19 mln.	-78,95 mln.	-93,88 mln.	-49,29 mln.
Verkoop van Materiële Vaste Activa	2,85 mln.	1,34 mln.	899K	458K	480K
Contante Overnames	-	-	-	-	-
Verkoop (Aankoop) van onroerend goed	-3K	-	-6K	-8K	-
Verkoop (Aankoop) van immateriële activa	-338K	-116K	-971K	-75K	-99K
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	27,44 mln.	10,77 mln.	-20,36 mln.	-105 mln.	-98,15 mln.
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	-82,12 mln.	-50,99 mln.	-61,33 mln.	474 mln.	45,29 mln.
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-115 mln.	-87,18 mln.	-161 mln.	276 mln.	-102 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	-	51K	-	-	23,25 mln.
Totale Uitgegeven Schuld	-	51K	-	-	23,25 mln.
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-4,32 mln.	-4,81 mln.	-7,44 mln.	-7,68 mln.	-4,41 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-4,32 mln.	-4,81 mln.	-7,44 mln.	-7,68 mln.	-4,41 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	-	-	-	-	-
Inkoop van Gewone Aandelen	-	-	-	-	-
Gewone Dividenden Betaald	-363 mln.	-365 mln.	-304 mln.	-386 mln.	-368 mln.
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-363 mln.	-365 mln.	-304 mln.	-386 mln.	-368 mln.
Speciaal Dividend Betaald	-99,4 mln.	-103 mln.	-93,56 mln.	-105 mln.	-99,4 mln.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-837K	-852K	-435K	-1,64 mln.	-2,3 mln.
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	-467 mln.	-473 mln.	-405 mln.	-500 mln.	-451 mln.
Aanpassingen van de Buitenlandse Wisselkoers	-4,31 mln.	-8,5 mln.	3,13 mln.	-3,14 mln.	-7,65 mln.
Netto verandering in kasgeld	-34,05 mln.	-97,54 mln.	-44,75 mln.	138 mln.	15,82 mln.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	826K	675K	668K	752K	801K
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	86,59 mln.	88,03 mln.	78,41 mln.	74,43 mln.	97,25 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	302 mln.	318 mln.	195 mln.	626 mln.	513 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	303 mln.	318 mln.	196 mln.	627 mln.	514 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	77,86 mln.	10,25 mln.	181 mln.	-288 mln.	-206 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	-4,32 mln.	-4,76 mln.	-7,44 mln.	-7,68 mln.	18,84 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	17,86	15,04	18,2	16,46	13,75
Rendement op het Totaal Kapitaal	23,25	19,25	22,93	20,62	16,85
Rendement op Eigen Vermogen %	31,94	26,57	32,03	29,13	25,53
Rendement op Eigen Vermogen	32,07	26,64	32,4	29,44	25,72
Margeanalyse
Brutomarge in %	45,39	46,69	44,37	40,03	39,32
SG&A Marge	11,03	11,81	10,46	10,15	10,96
EBITDA Marge %	30,47	30,84	30,28	26,54	24,37
EBITA Marge	28,63	28,36	28,17	24,75	22,35
EBIT Marge %	28,26	28,17	28,08	24,69	22,28
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	24,07	23,99	24,22	21,61	20,84
Nettowinstmarge %	23,86	23,69	24,11	21,5	20,68
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	23,86	23,69	24,11	21,5	20,68
Genormaliseerde Nettowinstmarge	17,35	17,17	17,47	15,21	13,75
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	13,67	17,32	8,55	25,31	23,2
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	13,69	17,34	8,57	25,33	23,22
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	1,01	0,85	1,04	1,07	0,99
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	3,99	3,29	4,02	4,12	3,59
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	6,38	5,64	6,65	6,75	6,45
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	2,7	2,29	2,75	2,48	2,29
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	4,4	4,81	4,27	4,2	4,69
Quick Ratio	1,82	1,78	1,42	2,09	2,86
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	1,57	1,62	1,36	0,98	1,97
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	57,19	64,87	54,92	54,1	56,57
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	135,15	159,92	132,59	147,04	159,24
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	38,75	42,14	30,33	30,57	35,79
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	153,59	182,66	157,18	170,57	180,02
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	1,26	1,38	1,06	0,73	1,83
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	1,24	1,36	1,05	0,73	1,8
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	0,89	1,04	0,65	0,48	0,26
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	0,88	1,03	0,64	0,48	0,26
Totaal Passiva / Totaal Activa	23,84	21,82	21,35	20,36	18,39
EBIT / Renteuitgaven	755,96	765,04	959,69	812,72	615,61
EBITDA / Renteuitgaven	820,14	844,65	1,04K	879,77	677,57
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	744,38	773,25	924,5	754,93	616,03
Totale Schuld / EBITDA	0,03	0,04	0,03	0,02	0,06
Nettoschuld / EBITDA	-0,34	-0,23	-0,13	-0,51	-0,8
Totale Schuld / (EBITDA - Capex)	0,03	0,04	0,03	0,02	0,07
Nettoschuld / (EBITDA - Capex)	-0,38	-0,26	-0,15	-0,59	-0,88
Groei ten opzichte van vorig jaar
Totale Inkomsten, 1 Jr. Groei %	-5,97	-17,04	24,53	8,43	-10,59
Brutowinst, 1 Jr. Groei %	-1,28	-14,65	18,34	-2,18	-12,16
EBITDA, 1 Jr. Groei %	-0,29	-16,04	22,29	-4,98	-17,89
EBITA, 1 Jr. Groei %	0,29	-17,81	23,71	-4,73	-19,28
EBIT, 1 Jr. Groeipercentage %