Kasstroom Learning Technologies Group plc

Aandelen

LTG

GB00B4T7HX10

Professionele informatiediensten

Beurs gesloten - London S.E. Andere beurzen 17:35:11 17-01-2025			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
96,80 ^GBX	+0,62%		-0,82%	-1,12%

16/01	Learning Technologies Group stelt vergaderingen uit voor beoordeling door aandeelhouders van het overnamebod van General Atlantic	MT
04/12	Blue-chips in het rood ondanks stijgingen in Europa en de VS	AN

fc6d7164ea.SZcNSq6RGL9TujSKE6snbvkAmHWSTNA0t2PKG3omfOQ.PO1bf5fOK4lg923Fe85FNLZIrjSqBbtS4hSlKkkWJbIO5H449NB8iTfoDA

Gepubliceerde financiële gegevens: LEARNING TECHNOLOGIES GROUP PLC

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Inkomsten	130 mln.	132 mln.	258 mln.	597 mln.	562 mln.
Totale Omzet	130 mln.	132 mln.	258 mln.	597 mln.	562 mln.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	89,08 mln.	89,58 mln.	229 mln.	533 mln.	498 mln.
Brutowinst	41,02 mln.	42,74 mln.	28,99 mln.	63,73 mln.	64,05 mln.
Aandelen-gebaseerde compensatie (W&V)	-	3,34 mln.	-	-	-
Afschrijvingen & Amortisaties - (W&V)	-	-	-	-	-
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (W&V)	20,87 mln.	21,45 mln.	-	-	-
Andere Bedrijfskosten, Totaal	20,87 mln.	24,79 mln.	-	-	-
Operationeel Inkomen	20,15 mln.	17,95 mln.	28,99 mln.	63,73 mln.	64,05 mln.
Renteuitgaven, Totaal	-1,96 mln.	-1,33 mln.	-2,5 mln.	-9,68 mln.	-14,13 mln.
Rente- en beleggingsinkomsten	111K	140K	7K	352K	1,03 mln.
Netto Renteuitgaven	-1,84 mln.	-1,19 mln.	-2,49 mln.	-9,32 mln.	-13,1 mln.
Inkomen (Verlies) Op Eigen Vermogen Investering.	-	-	124K	155K	-
Winsten (Verliezen) op Valutawissel	-	-	246K	-800K	-
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-	-	-	-	-
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	18,31 mln.	16,76 mln.	26,87 mln.	53,76 mln.	50,95 mln.
Herstructureringskosten	-	-	-	-1,05 mln.	-
Fusie & Gerelateerde Herstructureringskosten	-249K	-945K	-10,1 mln.	-3,82 mln.	-2,41 mln.
Afschrijving van Goodwill	-	-	-	-5,4 mln.	-
Winst (Verlies) op Verkoop van Investeringen	-	-	-	1,24 mln.	425K
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	-2K	-	-	-	-
Afschrijving van activa	-	-	-2,12 mln.	-2,56 mln.	-3,74 mln.
Andere Ongebruikelijke Posten	-3,76 mln.	-2,35 mln.	-5,31 mln.	-1,71 mln.	380K
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	14,3 mln.	13,47 mln.	9,33 mln.	40,48 mln.	45,61 mln.
Inkomstenbelastingkosten	3,43 mln.	-3,94 mln.	-5,59 mln.	10,07 mln.	13,02 mln.
Winsten uit voortgezette activiteiten	10,87 mln.	17,4 mln.	14,92 mln.	30,41 mln.	32,59 mln.
Winsten van Beëindigde Activiteiten	-	-	-	-	-3,14 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	10,87 mln.	17,4 mln.	14,92 mln.	30,41 mln.	29,45 mln.
Minderheidsbelangen	-	-	-	-	-
Netto-inkomen - (W&V)	10,87 mln.	17,4 mln.	14,92 mln.	30,41 mln.	29,45 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	10,87 mln.	17,4 mln.	14,92 mln.	30,41 mln.	29,45 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	10,87 mln.	17,4 mln.	14,92 mln.	30,41 mln.	32,59 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	0,02	0,02	0,02	0,04	0,04
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	0,02	0,02	0,02	0,04	0,04
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	668 mln.	710 mln.	762 mln.	788 mln.	791 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	0,02	0,02	0,02	0,04	0,04
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	0,02	0,02	0,02	0,04	0,04
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	686 mln.	731 mln.	794 mln.	820 mln.	818 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	0,02	0,01	0,02	0,04	0,04
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	0,02	0,01	0,02	0,04	0,04
Dividend Per Aandeel	0,01	0,01	0,01	0,02	0,02
Uitkeringsratio	36,86	31,81	40,65	29,8	42,96
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	42,19 mln.	34,44 mln.	47,2 mln.	89,58 mln.	87,1 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	41,02 mln.	33,67 mln.	46,42 mln.	87,44 mln.	85,61 mln.
EBIT	20,15 mln.	17,95 mln.	28,99 mln.	63,73 mln.	64,05 mln.
EBITDAR	42,06 mln.	34,29 mln.	47,45 mln.	89,92 mln.	87,32 mln.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	23,96	-29,22	-59,85	24,88	28,54
Totale Huidige Belastingen	5,37 mln.	5,09 mln.	5,85 mln.	21,43 mln.	20,91 mln.
Totale uitgestelde belastingen	-1,95 mln.	-9,02 mln.	-11,43 mln.	-11,36 mln.	-8,25 mln.
Genormaliseerd Netto Inkomen	11,44 mln.	10,48 mln.	16,79 mln.	33,6 mln.	31,85 mln.
Rente op Lange Termijn Schuld	1,96 mln.	1,33 mln.	2,5 mln.	9,72 mln.	14,16 mln.
Aanvullende operationele kostenposten
Onderzoeks- en Ontwikkelingskosten uit Voetnoten	17,11 mln.	14,34 mln.	17,24 mln.	20,64 mln.	19,48 mln.
Totaal netto huurkosten	-133K	-149K	242K	338K	214K
Toegerekende Operationele Lease Rente Kosten	-47,05K	-40,19K	35,1K	110K	123K
Toegerekende Afschrijving van Operationele Lease	-85,95K	-109K	207K	228K	90,54K
Aandelen-gebaseerde Comp., Kostprijs van de verkochte goederen (Totaal)	3,11 mln.	-	5,24 mln.	6,69 mln.	4,38 mln.
Aandelen Gebaseerde Vergoeding, Overig (Totaal)	-	3,34 mln.	-	542K	-
Totale op aandelen gebaseerde compensatie	3,11 mln.	3,34 mln.	5,24 mln.	7,24 mln.	4,38 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	42,03 mln.	88,61 mln.	83,85 mln.	94,85 mln.	72,52 mln.
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	42,03 mln.	88,61 mln.	83,85 mln.	94,85 mln.	72,52 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	33,63 mln.	36,92 mln.	155 mln.	169 mln.	134 mln.
Andere Vorderingen	326K	371K	6,68 mln.	6,77 mln.	10,33 mln.
Totaal Vorderingen	33,95 mln.	37,29 mln.	161 mln.	176 mln.	144 mln.
Voorraad	-	-	1,1 mln.	2,43 mln.	1,26 mln.
Vooruitbetaalde kosten	2,15 mln.	3,85 mln.	10,96 mln.	10 mln.	9,2 mln.
Beperkt Geld	330K	682K	2,99 mln.	2,61 mln.	2,39 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	-	-	-	8,37 mln.	8,01 mln.
Totaal Vlottende Activa	78,47 mln.	130 mln.	260 mln.	294 mln.	237 mln.
Bruto Materiële Vaste Activa	16,06 mln.	16,74 mln.	27,9 mln.	28,25 mln.	23,56 mln.
Geaccumuleerde afschrijving	-4,51 mln.	-6,91 mln.	-7,42 mln.	-13,58 mln.	-14,53 mln.
Netto Materiële Vaste Activa	11,55 mln.	9,83 mln.	20,48 mln.	14,66 mln.	9,03 mln.
Langetermijninvesteringen	-	-	1,02 mln.	-	-
Goodwill	135 mln.	157 mln.	337 mln.	367 mln.	335 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	93,48 mln.	99,42 mln.	210 mln.	194 mln.	158 mln.
Langlopende vorderingen	713K	624K	1,2 mln.	1,3 mln.	-
Uitgestelde Belastingvorderingen Lange Termijn	4,76 mln.	7,61 mln.	22,56 mln.	4,08 mln.	6,15 mln.
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	120K	76K	3,54 mln.	1,87 mln.	2,09 mln.
Totaal Activa	324 mln.	405 mln.	855 mln.	877 mln.	748 mln.
Passiva
Crediteuren, Totaal	1,51 mln.	2,34 mln.	43,22 mln.	31,81 mln.	24,98 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	9,04 mln.	12,86 mln.	52,94 mln.	45,12 mln.	46,4 mln.
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	6,34 mln.	7,34 mln.	37,5 mln.	36,71 mln.	30,09 mln.
Lopend gedeelte van leases	2,88 mln.	2,54 mln.	6,76 mln.	5,08 mln.	4,42 mln.
Te betalen huidige inkomstenbelasting	2,39 mln.	4,59 mln.	-	602K	8,24 mln.
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	49,22 mln.	51,68 mln.	70,15 mln.	99,3 mln.	63,4 mln.
Andere Lopende Verplichtingen	3,23 mln.	1,7 mln.	12,03 mln.	10,48 mln.	7,53 mln.
Totaal van de Huidige Verplichtingen	74,6 mln.	83,04 mln.	223 mln.	229 mln.	185 mln.
Langlopende schuld	31,86 mln.	11,07 mln.	188 mln.	178 mln.	121 mln.
Lange-Termijn Leases	9,08 mln.	7,72 mln.	15,09 mln.	9,79 mln.	6,91 mln.
Niet-verdiende inkomsten niet-huidig	5,45 mln.	4,78 mln.	1,83 mln.	3,52 mln.	405K
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	25,26 mln.	25,62 mln.	52,34 mln.	27,26 mln.	5,74 mln.
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	3,85 mln.	3,56 mln.	4,33 mln.	3,29 mln.	1,38 mln.
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	150 mln.	136 mln.	484 mln.	451 mln.	320 mln.
Gewone aandelen, Totaal	2,51 mln.	2,85 mln.	3,03 mln.	2,96 mln.	2,97 mln.
Aanvullend Gestort Kapitaal	148 mln.	232 mln.	317 mln.	318 mln.	319 mln.
Ingehouden winsten	10,15 mln.	25,02 mln.	36,22 mln.	55,66 mln.	71,98 mln.
Algemeen Inkomen en Overig	13,11 mln.	9,52 mln.	14,97 mln.	49,49 mln.	33,58 mln.
Totaal Eigen Vermogen	174 mln.	269 mln.	371 mln.	426 mln.	427 mln.
Eigen Vermogen	174 mln.	269 mln.	371 mln.	426 mln.	427 mln.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	324 mln.	405 mln.	855 mln.	877 mln.	748 mln.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	669 mln.	739 mln.	787 mln.	789 mln.	791 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	669 mln.	739 mln.	787 mln.	789 mln.	791 mln.
Boekwaarde / Aandeel	0,26	0,36	0,47	0,54	0,54
Netto Boekwaarde	-54,48 mln.	12,79 mln.	-175 mln.	-135 mln.	-65,78 mln.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	-0,08	0,02	-0,22	-0,17	-0,08
Totale Schuld	50,16 mln.	28,67 mln.	247 mln.	230 mln.	162 mln.
Nettoschuld	8,13 mln.	-59,94 mln.	163 mln.	135 mln.	89,89 mln.
Schuld Equivalent Operationele Leases	-1,06 mln.	-1,19 mln.	1,94 mln.	2,7 mln.	1,71 mln.
Investeringen volgens de Equity-methode, Totaal	-	-	1,02 mln.	-	-
Rekeningcode - Voorraadwaardering	3	3	3	3	3
Machines, Totaal	3,44 mln.	3,06 mln.	2,24 mln.	6,04 mln.	5,29 mln.
Voltijdse werknemers	732	1,1K	5,3K	5,24K	5K
Geaccumuleerde Voorziening voor Dubieuze Debiteuren (Supplement)	904K	1,5 mln.	2,54 mln.	4,93 mln.	5,12 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	10,87 mln.	17,4 mln.	14,92 mln.	30,41 mln.	29,45 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	3,67 mln.	3,24 mln.	3,61 mln.	6,48 mln.	5,23 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	20,87 mln.	15,72 mln.	17,43 mln.	23,71 mln.	21,56 mln.
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	24,54 mln.	18,96 mln.	21,04 mln.	30,19 mln.	26,79 mln.
Afschrijving van Uitgestelde Kosten, Totaal - (CF)	2,43 mln.	9,92 mln.	14,35 mln.	19,48 mln.	19,99 mln.
(Winst) Verlies bij verkoop van een activa	2K	-122K	202K	230K	2,16 mln.
(Winst) Verlies op Verkoop van Investeringen - (CF)	-	-	-	-1,24 mln.	-425K
Afschrijving van activa & Herstructureringskosten	-	-	2,12 mln.	7,96 mln.	-
(Inkomsten) Verlies Op Eigen Vermogen Investeringen - (CF)	-	-	-124K	-155K	-
Aandelen-gebaseerde compensatie (CF)	3,11 mln.	3,34 mln.	5,24 mln.	7,24 mln.	4,38 mln.
Netto Cashflow uit Beëindigde Activiteiten	-	-	-	-	-3,49 mln.
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	850K	-5,37 mln.	-8,61 mln.	-3,75 mln.	10,19 mln.
Verandering in Debiteuren	5,8 mln.	-8,16 mln.	-18,55 mln.	-2,87 mln.	29,96 mln.
Verandering in voorraden	-	-	-64K	-1,21 mln.	1,05 mln.
Verandering in Crediteuren	-10,63 mln.	3,88 mln.	6,99 mln.	-14,32 mln.	-40,58 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	36,98 mln.	39,86 mln.	37,52 mln.	71,95 mln.	79,49 mln.
Kapitaaluitgaven	-687K	-114K	-572K	-1,64 mln.	-1,19 mln.
Verkoop van Materiële Vaste Activa	-	-	-	-	-
Contante Overnames	-8,76 mln.	-38,99 mln.	-311 mln.	-	-
Verkoop (Aankoop) van immateriële activa	-5,69 mln.	-6,12 mln.	-8,39 mln.	-9,97 mln.	-12,88 mln.
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	-	-	-	2,3 mln.	425K
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-15,14 mln.	-45,22 mln.	-320 mln.	-9,31 mln.	-13,65 mln.
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	16,06 mln.	18,18 mln.	222 mln.	-	-
Totale Uitgegeven Schuld	16,06 mln.	18,18 mln.	222 mln.	-	-
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-18,74 mln.	-39,96 mln.	-22,56 mln.	-45,18 mln.	-56,51 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-18,74 mln.	-39,96 mln.	-22,56 mln.	-45,18 mln.	-56,51 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	664K	80,58 mln.	85,62 mln.	1,04 mln.	520K
Gewone Dividenden Betaald	-4,01 mln.	-5,54 mln.	-6,06 mln.	-9,06 mln.	-12,65 mln.
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-4,01 mln.	-5,54 mln.	-6,06 mln.	-9,06 mln.	-12,65 mln.
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-	-121K	-1,26 mln.	-5,58 mln.	-16,23 mln.
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	-6,03 mln.	53,15 mln.	278 mln.	-58,78 mln.	-84,87 mln.
Aanpassingen van de Buitenlandse Wisselkoers	-570K	-1,2 mln.	321K	7,14 mln.	-3,3 mln.
Netto verandering in kasgeld	15,24 mln.	46,58 mln.	-4,76 mln.	11 mln.	-22,32 mln.
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	1,45 mln.	750K	750K	5,22 mln.	17,26 mln.
Betaalde inkomstenbelasting in contanten (teruggave)	4,52 mln.	3,36 mln.	9,4 mln.	20,18 mln.	16,65 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	31,88 mln.	38,79 mln.	18,82 mln.	66,55 mln.	66,09 mln.
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	33,1 mln.	39,62 mln.	20,39 mln.	72,6 mln.	74,92 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	3,21 mln.	-2,41 mln.	29,41 mln.	12,53 mln.	2,2 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	-2,69 mln.	-21,78 mln.	199 mln.	-45,18 mln.	-56,51 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	3,93	3,08	2,89	4,66	4,98
Rendement op het Totaal Kapitaal	5,84	4,29	3,96	6,25	6,43
Rendement op Eigen Vermogen %	6,34	7,83	4,66	7,62	7,64
Rendement op Eigen Vermogen	6,34	7,83	4,66	7,62	7,64
Margeanalyse
Brutomarge in %	31,53	32,3	11,23	10,68	11,39
EBITDA Marge %	32,43	26,03	18,28	15,01	15,49
EBITA Marge	31,53	25,45	17,98	14,65	15,22
EBIT Marge %	15,49	13,57	11,23	10,68	11,39
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	8,36	13,15	5,78	5,09	5,8
Nettowinstmarge %	8,36	13,15	5,78	5,09	5,24
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	8,36	13,15	5,78	5,09	5,8
Genormaliseerde Nettowinstmarge	8,79	7,92	6,5	5,63	5,66
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	24,5	29,32	7,29	11,15	11,75
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	25,44	29,94	7,89	12,16	13,32
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	0,41	0,36	0,41	0,7	0,7
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	19	12,38	17,04	33,97	47,46
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	3,65	3,75	2,79	3,67	3,71
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	-	-	-	302,25	269,91
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	1,05	1,57	1,17	1,28	1,28
Quick Ratio	1,02	1,52	1,1	1,18	1,17
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	0,5	0,48	0,17	0,31	0,43
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	100,08	97,56	131,05	99,38	98,35
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	-	-	-	1,21	1,35
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	4,98	7,85	-	24,38	20,85
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	-	-	-	76,21	78,85
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	28,83	10,66	66,54	53,84	38,01
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	22,38	9,63	39,96	35	27,54
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	23,53	6,99	54,63	44,04	29,94
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	18,26	6,31	32,8	28,63	21,69
Totaal Passiva / Totaal Activa	46,31	33,54	56,58	51,4	42,86
EBIT / Renteuitgaven	10,31	13,51	11,6	6,59	4,53
EBITDA / Renteuitgaven	22,86	27,78	20,01	9,71	6,43
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	22,51	27,69	19,78	9,54	6,34
Totale Schuld / EBITDA	1,12	0,78	4,94	2,44	1,79
Nettoschuld / EBITDA	0,18	-1,62	3,26	1,43	0,99
Totale Schuld / (EBITDA - Capex)	1,14	0,78	5	2,49	1,81
Nettoschuld / (EBITDA - Capex)	0,18	-1,63	3,3	1,46	1
Groei ten opzichte van vorig jaar
Totale Inkomsten, 1 Jr. Groei %	38,57	1,71	95,15	131,15	-4,47
Brutowinst, 1 Jr. Groei %	57,83	-3,15	61,49	119,82	-5,94
EBITDA, 1 Jr. Groei %	56,32	-6,26	37,06	89,76	-7,28
EBITA, 1 Jr. Groei %	57,83	-5,34	37,87	88,34	-6,75
EBIT, 1 Jr. Groeipercentage %	86,61	-10,89	61,49	119,82	-5,94
Winst uit Voortgezette Operaties, 1 Jaar Groei in %	160,66	60,08	-14,27	103,79	7,12
Netto-inkomen, 1 jr. Groei %