Kasstroom M Food S.A.

Aandelen

MFD

PLMDVLP00016

Vissen & Landbouw

Slotkoers Warsaw S.E. Andere beurzen 16-09-2024			Variatie 5 dagen	Verschil t.o.v. 1 jan (%)
0,9900 ^PLN	-5,71%		-5,71%	-61,63%

14/08	M Food S.A. rapporteert resultaten voor het tweede kwartaal en de zes maanden eindigend op 30 juni 2024	CI
15/05	M Food S.A. rapporteert resultaten voor het eerste kwartaal eindigend op 31 maart 2024	CI

50b46ab8.RwVRERYdUZIlxhaosdVA16MiHGGm2KqSjH5Tosqa6Ac.Pkcca1R2Es1UgECa5bwIstlhfhTBov78whwhmpOvg1cRbjtedWlo5lKXcQ

Gepubliceerde financiële gegevens: M FOOD S.A.

Jaarlijks

Kwartalen

halfjaarlijks

YTD

LTM

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Inkomsten	139 mln.	155 mln.	189 mln.	193 mln.	116 mln.
Totale Omzet	139 mln.	155 mln.	189 mln.	193 mln.	116 mln.
Totale Kosten van Verkochte Goederen	124 mln.	130 mln.	156 mln.	156 mln.	101 mln.
Brutowinst	14,3 mln.	24,93 mln.	33,24 mln.	36,42 mln.	15,51 mln.
Verkoop-, Algemene & Administratieve Kosten, Totaal	12,48 mln.	13,87 mln.	24,42 mln.	31,68 mln.	17,13 mln.
Voorziening voor dubieuze debiteuren	-	-	-	-832K	-
Afschrijvingen & Amortisaties - (W&V)	357K	776K	1,14 mln.	1,44 mln.	1,35 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (W&V)	-	-	-	-	-
Andere Operationele Kosten	1,78 mln.	4,38 mln.	1,31 mln.	-1,47 mln.	-2,74 mln.
Andere Bedrijfskosten, Totaal	14,62 mln.	19,03 mln.	26,88 mln.	30,81 mln.	15,75 mln.
Operationeel Inkomen	-327K	5,9 mln.	6,36 mln.	5,61 mln.	-234K
Renteuitgaven, Totaal	-813K	-713K	-655K	-1,31 mln.	-1,76 mln.
Rente- en beleggingsinkomsten	95,72K	116K	2,95 mln.	251K	145K
Netto Renteuitgaven	-717K	-596K	2,29 mln.	-1,06 mln.	-1,62 mln.
Winsten (Verliezen) op Valutawissel	-	-	-	-	-
Andere Niet-Operationele Inkomsten (Uitgaven)	-280K	1,35 mln.	-420K	-1,74 mln.	253K
Resultaat voor belasting, excl. uitzonderlijke posten	-1,32 mln.	6,66 mln.	8,23 mln.	2,8 mln.	-1,6 mln.
Afschrijving van Goodwill	-3,33 mln.	-	-	-	-
Winst (Verlies) op Verkoop van Investeringen	-55,74K	-16,6K	16,6K	-	-924K
Winst (Verlies) Bij Verkoop Van Activa	44,97K	8,8K	-22,74K	66K	-135K
Afschrijving van activa	-	-	-10,64 mln.	-	-
Resultaat voor belastingen, incl. ongebruikelijke posten	-4,67 mln.	6,65 mln.	-2,41 mln.	2,87 mln.	-2,66 mln.
Inkomstenbelastingkosten	580	5K	1,85 mln.	575K	167K
Winsten uit voortgezette activiteiten	-4,67 mln.	6,64 mln.	-4,26 mln.	2,29 mln.	-2,82 mln.
Netto Inkomen van het Bedrijf	-4,67 mln.	6,64 mln.	-4,26 mln.	2,29 mln.	-2,82 mln.
Minderheidsbelangen	-	-	-	-	43,73K
Netto-inkomen - (W&V)	-4,67 mln.	6,64 mln.	-4,26 mln.	2,29 mln.	-2,78 mln.
Netto Inkomen voor het Gemeenschappelijk Inclusief Buitengewone Posten	-4,67 mln.	6,64 mln.	-4,26 mln.	2,29 mln.	-2,78 mln.
Nettowinst toerekenbaar aan gewone aandelen excl. buitengewone posten	-4,67 mln.	6,64 mln.	-4,26 mln.	2,29 mln.	-2,78 mln.
Items per aandeel
Nettowinst per Aandeel - Basis	-0,89	1,27	-0,82	0,44	-0,29
Basiswinst per aandeel - Voortgezette activiteiten	-0,89	1,27	-0,82	0,44	-0,29
Basis Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	5,23 mln.	5,23 mln.	5,23 mln.	5,23 mln.	9,71 mln.
Netto Winst per Aandeel - Verdund	-0,89	1,27	-0,82	0,44	-0,29
Verdund EPS - Voortgezette activiteiten	-0,89	1,27	-0,82	0,44	-0,29
Verwaterde Gewogen Gemiddelde Uitstaande Aandelen	5,23 mln.	5,23 mln.	5,23 mln.	5,23 mln.	9,71 mln.
Genormaliseerde Basiswinst per Aandeel	-0,16	0,8	0,98	0,34	-0,1
Genormaliseerde Verwaterde Winst Per Aandeel	-0,16	0,8	0,98	0,34	-0,1
Uitkeringsratio	-	28,92	-11,7	-	-
Aanvullende items
EBITDA (Winst voor rente, belastingen, afschrijvingen op immateriële activa en materiële vaste activa)	29,72K	6,68 mln.	7,51 mln.	7,05 mln.	1,12 mln.
EBITA wordt in het Nederlands vertaald als "Resultaat Voor Interest, Belastingen en Afschrijvingen".	-327K	5,9 mln.	6,36 mln.	5,61 mln.	-234K
EBIT	-327K	5,9 mln.	6,36 mln.	5,61 mln.	-234K
Totale Inkomsten (Zoals Gerapporteerd)	139 mln.	155 mln.	191 mln.	191 mln.	119 mln.
Effectief Belastingtarief - (Ratio)	-0,01	0,08	-76,84	20,05	-6,27
Genormaliseerd Netto Inkomen	-828K	4,16 mln.	5,15 mln.	1,75 mln.	-955K

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Activa
Contanten en Equivalenten	6,42 mln.	8,61 mln.	4,46 mln.	1,12 mln.	1,37 mln.
Kortetermijninvesteringen	951K	-	5,28 mln.	-	34,2K
Totaal aan contant geld en kortetermijninvesteringen	7,37 mln.	8,61 mln.	9,74 mln.	1,12 mln.	1,4 mln.
Vorderingen op Klanten, Totaal	39,9 mln.	28,04 mln.	32,65 mln.	29,66 mln.	21,13 mln.
Andere Vorderingen	6,07 mln.	6,14 mln.	2,68 mln.	5,97 mln.	8,93 mln.
Totaal Vorderingen	45,97 mln.	34,18 mln.	35,33 mln.	35,63 mln.	30,06 mln.
Voorraad	22,63 mln.	36,35 mln.	45,46 mln.	40,88 mln.	33,79 mln.
Andere Vlottende Activa, Totaal	-	-	-	-	-
Totaal Vlottende Activa	75,97 mln.	79,14 mln.	90,54 mln.	77,63 mln.	65,25 mln.
Bruto Materiële Vaste Activa	-	-	-	-	-
Geaccumuleerde afschrijving	-	-	-	-	-
Netto Materiële Vaste Activa	3,72 mln.	7,3 mln.	6,79 mln.	6,05 mln.	4,55 mln.
Langetermijninvesteringen	434K	1,67 mln.	1,43 mln.	5,6 mln.	5,29 mln.
Goodwill	58,53 mln.	58,53 mln.	58,53 mln.	58,53 mln.	77,87 mln.
Andere Immateriële Vaste Activa, Totaal	4,78K	-	-	-	-
Uitgestelde Belastingvorderingen Lange Termijn	-	-	-	7K	7K
Andere Lange-Termijn Activa, Totaal	-	-	-	206	254K
Totaal Activa	139 mln.	147 mln.	157 mln.	148 mln.	153 mln.
Passiva
Crediteuren, Totaal	12,2 mln.	12,59 mln.	24,1 mln.	20,21 mln.	10,17 mln.
Nog te betalen kosten, Totaal	474	66,63K	565K	798K	566K
Kortlopende leningen	26,58 mln.	33,06 mln.	-	-	-
Lopend gedeelte van de langlopende schuld	-	-	31,57 mln.	31,13 mln.	29,08 mln.
Te betalen huidige inkomstenbelasting	441K	235K	1,51 mln.	286K	309K
Niet-verdiende Inkomsten Huidig, Totaal	-	-	2,46 mln.	-	70K
Andere Lopende Verplichtingen	3,14 mln.	1,35 mln.	4,6 mln.	2,31 mln.	872K
Totaal van de Huidige Verplichtingen	42,36 mln.	47,3 mln.	64,8 mln.	54,74 mln.	41,07 mln.
Langlopende schuld	-	-	1,02 mln.	-	-
Uitgestelde belastingverplichting niet actueel	-	-	-	-	-
Andere Niet-Actuele Verplichtingen	-	1,22 mln.	1,54 mln.	624K	662K
Totale verplichtingen - (Standaard / Utility sjabloon)	42,36 mln.	48,53 mln.	67,36 mln.	55,36 mln.	41,73 mln.
Gewone aandelen, Totaal	10,45 mln.	10,45 mln.	10,45 mln.	10,45 mln.	19,42 mln.
Aanvullend Gestort Kapitaal	90,62 mln.	86,39 mln.	88,79 mln.	90,4 mln.	103 mln.
Ingehouden winsten	-4,92 mln.	1,12 mln.	-9,46 mln.	-9,45 mln.	-11,38 mln.
Algemeen Inkomen en Overig	142K	142K	142K	1,04 mln.	142K
Totaal Eigen Vermogen	96,29 mln.	98,1 mln.	89,92 mln.	92,45 mln.	111 mln.
Minderheidsbelangen	-	-	-	-	89,04K
Eigen Vermogen	96,29 mln.	98,1 mln.	89,92 mln.	92,45 mln.	112 mln.
Totaal Passiva en Eigen Vermogen	139 mln.	147 mln.	157 mln.	148 mln.	153 mln.
Aanvullende items
Totaal Aantal Uitstaande Aandelen op de Datum van Indiening	5,23 mln.	5,23 mln.	5,23 mln.	5,23 mln.	9,71 mln.
Totaal Aantal Uitstaande Gewone Aandelen	-	5,23 mln.	5,23 mln.	5,23 mln.	9,71 mln.
Boekwaarde / Aandeel	18,42	18,77	17,2	17,69	11,47
Netto Boekwaarde	37,76 mln.	39,58 mln.	31,39 mln.	33,92 mln.	33,54 mln.
Tastbare Boekwaarde Per Aandeel	7,22	7,57	6,01	6,49	3,45
Totale Schuld	26,58 mln.	33,06 mln.	32,58 mln.	31,13 mln.	29,08 mln.
Nettoschuld	19,21 mln.	24,45 mln.	22,84 mln.	30,01 mln.	27,68 mln.
Minderheidsbelang, Totaal (Incl. Fin. Div)	-	-	-	-	89,04K
Rekeningcode - Voorraadwaardering	-	3	3	3	3
Voorraden - Grondstoffen, Totaal	-	3,91 mln.	4,52 mln.	3,61 mln.	1,79 mln.
Voorraden - Werk in Uitvoering, Totaal	-	1,91 mln.	-	-	-
Voorraden - Eindproducten, Totaal	17,85 mln.	17,04 mln.	36,03 mln.	32,97 mln.	18,84 mln.
Voorraden - Overig	4,77 mln.	13,49 mln.	4,91 mln.	4,3 mln.	13,16 mln.
Machines, Totaal	-	-	-	-	-
Voltijdse werknemers	-	63	76	67	67

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Netto Inkomen - (CF)	-4,67 mln.	6,64 mln.	-4,26 mln.	2,29 mln.	-2,78 mln.
Afschrijving & Amortisatie - Kasstroom	357K	776K	1,14 mln.	1,44 mln.	1,35 mln.
Afschrijving van Goodwill en Immateriële Activa - (CF) - (Modelspecifiek)	-	-	-	-	-
Afschrijvingen & Amortisaties, Totaal - CF	357K	776K	1,14 mln.	1,44 mln.	1,35 mln.
Minderheidsbelang in Winsten - (CF)	-	-	-	-	-43,73K
(Winst) Verlies bij verkoop van een activa	-44,97K	-	6,14K	-5,34 mln.	1,06 mln.
(Winst) Verlies op Verkoop van Investeringen - (CF)	-	-	-	-	-
Afschrijving van activa & Herstructureringskosten	-	-	-10,64 mln.	-	-
Andere Operationele Activiteiten, Totaal	3,11 mln.	-3,79 mln.	-1,85 mln.	1,06 mln.	1,62 mln.
Verandering in Debiteuren	-7,14 mln.	12,08 mln.	-1,33 mln.	-166K	5,32 mln.
Verandering in voorraden	18,92 mln.	-13,73 mln.	-9,11 mln.	4,58 mln.	7,09 mln.
Verandering in Overige Netto Bedrijfsactiva	-5,62 mln.	-1,83 mln.	18,45 mln.	-10,57 mln.	-11,06 mln.
Kasstroom uit operationele activiteiten	4,92 mln.	156K	-7,59 mln.	-6,7 mln.	2,55 mln.
Kapitaaluitgaven	-1,12 mln.	-1,96 mln.	-319K	-159K	-282K
Verkoop van Materiële Vaste Activa	127K	-	110K	181K	447K
Verkoop (Aankoop) van onroerend goed	-1 mln.	-	-	-	-
Investering in Verhandelbare Effecten en Aandelen, Totaal	-2,47 mln.	-	-	-500K	-
Netto (Toename) Afname in Uitgegeven / Verkochte Leningen - Investering	-	-	-	-	-
Andere Investeringsactiviteiten, Totaal	-645K	-	-	-250K	-
Kasstroom uit investeringsactiviteiten	-5,12 mln.	-1,96 mln.	-209K	-728K	165K
Kortlopende schuld uitgegeven, Totaal	29,83 mln.	50,6 mln.	-	-	-
Uitgegeven Langlopende Schuld, Totaal	-	-	31,97 mln.	37,7 mln.	31,35 mln.
Totale Uitgegeven Schuld	29,83 mln.	50,6 mln.	31,97 mln.	37,7 mln.	31,35 mln.
Aflossing van kortlopende schulden, totaal	-28,54 mln.	-43,58 mln.	-	-	-
Aflossing van langlopende schulden, totaal	-250K	-750K	-29,07 mln.	-31,78 mln.	-32,93 mln.
Totaal Terugbetaalde Schuld	-28,79 mln.	-44,33 mln.	-29,07 mln.	-31,78 mln.	-32,93 mln.
Uitgifte van Gewone Aandelen	-	-	-	1,44 mln.	-
Gewone Dividenden Betaald	-	-1,92 mln.	-499K	-	-
Dividenden betaald op gewone en preferente aandelen	-	-1,92 mln.	-499K	-	-
Andere Financieringsactiviteiten, Totaal	-4,6 mln.	-357K	1,25 mln.	-3,28 mln.	-884K
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	-3,56 mln.	3,99 mln.	3,65 mln.	4,08 mln.	-2,47 mln.
Netto verandering in kasgeld	-3,76 mln.	2,19 mln.	-4,15 mln.	-3,35 mln.	251K
Aanvullende items
In Contanten Betaalde Rente	813K	-	487K	1,05 mln.	1,62 mln.
Geleverde Vrije Kasstroom	6,49 mln.	-1,41 mln.	13,11 mln.	-1,37 mln.	856K
Onbezwaarde Vrije Kasstroom	7 mln.	-964K	13,52 mln.	-554K	1,96 mln.
Verandering in Netto Werkkapitaal	-7,97 mln.	3,47 mln.	-8,72 mln.	5,34 mln.	-1,03 mln.
Netto Uitgegeven / Terugbetaalde Schuld	1,04 mln.	6,27 mln.	2,9 mln.	5,92 mln.	-1,58 mln.

Start boekjaar: December	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabiliteit
Rendement op Activa	-0,14	2,58	2,62	2,3	-0,1
Rendement op het Totaal Kapitaal	-0,16	2,9	3,14	2,85	-0,11
Rendement op Eigen Vermogen %	-4,71	6,84	-4,53	2,51	-2,77
Rendement op Eigen Vermogen	-4,71	6,84	-4,53	2,51	-2,73
Margeanalyse
Brutomarge in %	10,31	16,05	17,59	18,89	13,36
SG&A Marge	9,01	8,93	12,93	16,43	14,75
EBITDA Marge %	0,02	4,3	3,97	3,65	0,96
EBITA Marge	-0,24	3,8	3,37	2,91	-0,2
EBIT Marge %	-0,24	3,8	3,37	2,91	-0,2
Marge % van Resultaat uit Voortgezette Bedrijfsactiviteiten	-3,37	4,28	-2,25	1,19	-2,43
Nettowinstmarge %	-3,37	4,28	-2,25	1,19	-2,39
Netto Beschikbaar voor Gewone Marge %	-3,37	4,28	-2,25	1,19	-2,39
Genormaliseerde Nettowinstmarge	-0,6	2,68	2,72	0,91	-0,82
Marge van Geleverde Vrije Kasstroom	4,68	-0,91	6,94	-0,71	0,74
Marge van Onbelaste Vrije Kasstroom	5,05	-0,62	7,16	-0,29	1,68
Omloopsnelheid van activa
Omloopsnelheid van Activa	0,93	1,09	1,24	1,26	0,77
Omloopsnelheid van Vaste Activa (Gemiddelde Vaste Activa)	45,49	28,21	26,83	30,04	21,92
Omloopsnelheid van vorderingen (Gemiddelde vorderingen)	3,54	4,57	6,23	6,19	4,57
Voorraadrotatie (Gemiddelde Voorraad)	3,96	4,42	3,81	3,62	2,7
Kortetermijnliquiditeit
Current Ratio	1,79	1,67	1,4	1,42	1,59
Quick Ratio	1,26	0,9	0,7	0,67	0,77
Operationele Kasstroom ten opzichte van de Huidige Verplichtingen	0,12	0	-0,12	-0,12	0,06
Dagen Verkoop Uitstaand (Gemiddelde Vorderingen)	102,99	80,03	58,62	58,98	79,81
Dagen Uitstaande Voorraad (Gemiddelde Voorraad)	92,12	82,76	95,89	100,76	135,4
Gemiddelde Uitstaande Betalingsdagen	52,88	31,48	40,63	53,28	59,26
Cash Conversie Cyclus (Gemiddelde Dagen)	142,23	131,31	113,87	106,47	155,94
Lange termijn solvabiliteit
Totale Schuld/Eigen Vermogen	27,61	33,7	36,24	33,67	26,08
Totale Schuld / Totaal Kapitaal	21,63	25,2	26,6	25,19	20,69
Lange termijn schuld / Eigen vermogen	-	-	1,13	-	-
Langlopende Schuld / Totaal Kapitaal	-	-	0,83	-	-
Totaal Passiva / Totaal Activa	30,55	33,09	42,83	37,45	27,23
EBIT / Renteuitgaven	-0,4	8,28	9,72	4,27	-0,13
EBITDA / Renteuitgaven	0,04	9,37	11,46	5,37	0,64
(EBITDA - Capex) / Renteuitgaven	-1,34	6,62	10,98	5,24	0,48
Totale Schuld / EBITDA	894,48	4,95	4,34	4,42	25,98
Nettoschuld / EBITDA	646,35	3,66	3,04	4,26	24,72
Totale Schuld / (EBITDA - Capex)	-24,31	7,01	4,53	4,52	34,72
Nettoschuld / (EBITDA - Capex)	-17,57	5,18	3,18	4,36	33,04
Groei ten opzichte van vorig jaar
Totale Inkomsten, 1 Jr. Groei %	0,82	12,06	21,63	2,04	-39,75
Brutowinst, 1 Jr. Groei %	-7,45	74,36	33,35	9,57	-57,4
EBITDA, 1 Jr. Groei %	-99,24	22,36K	12,43	-325,06	-84,11
EBITA, 1 Jr. Groei %	-109,09	-1,9K	7,86	-231,21	-104,18
EBIT, 1 Jr. Groeipercentage %	-109,09	-1,9K	7,86	-231,21	-104,18
Winst uit Voortgezette Operaties, 1 Jaar Groei in %	-191,7	-242,36	-164,12	-153,81	-223,16
Netto-inkomen, 1 jr. Groei %	-191,7	-242,36	-164,12	-153,81	-221,26
Genormaliseerd Netto Inkomen, 1 Jaar. Groei %	-129,2	-602,73	23,68	-216,6	-154,52
Verdund EPS voor Extra, 1 Jaar Groei %	-191,7	-242,36	-164,12	-153,81	-165,26
Debiteuren, 1 jaar groei in %	4,1	-29,73	16,46	-9,15	-28,76
Inventaris, 1 Jr. Groei %	-43,62	60,67	25,05	-10,08	-17,34