GEBREK AAN CONTROLE

- "Nooit in mijn carrière heb ik zo'n compleet falen van bedrijfscontroles en zo'n compleet gebrek aan betrouwbare financiële informatie gezien als hier," zei Ray in een verklaring die werd ingediend bij de Amerikaanse faillissementsrechtbank in Delaware.

- FTX vroeg op 11 november het faillissement aan, met naar schatting $10 miljard tot $50 miljard aan passiva en activa, nadat oprichter Sam Bankman-Fried in het geheim $10 miljard aan klantenfondsen had gebruikt om zijn handelsbedrijf overeind te houden. Men denkt dat minstens $1 miljard aan klantenfondsen ontbreekt.

- Ray zei dat hij $740 miljoen aan cryptocurrency had veiliggesteld, een "fractie" van wat hij hoopt terug te krijgen tijdens het faillissement.

- Ten minste $372 miljoen aan ongeoorloofde transfers werden geïnitieerd toen FTX het faillissement aanvroeg en ongeveer $300 miljoen aan FTT-tokens van het bedrijf werden geslagen na de aanvraag, zei Ray. Bankman-Fried en zijn medeoprichters verzuimden wallets te identificeren die FTX-activa zouden kunnen bevatten, voegde hij eraan toe.

- FTX gebruikte software om het misbruik van klantenfondsen te verbergen, aldus Ray, en hij zei dat veel leidinggevenden niet op de hoogte waren van tekorten in fondsen of het samenvoegen van klanten- en bedrijfsactiva.

- Bankman-Fried communiceerde via apps die automatisch berichten verwijderden en hij moedigde het personeel aan hetzelfde te doen.

- Werknemers dienden betalingsverzoeken in via een online chat en supervisors keurden deze goed met gepersonaliseerde emoji's en werknemers op de Bahama's gebruikten bedrijfsfondsen om huizen en persoonlijke artikelen te kopen zonder documentatie, aldus het dossier.

- De administratie was zo laks dat Ray zei dat hij niet in staat was een volledige lijst van FTX-werknemers samen te stellen.

- Ray zei dat FTX niet over een nauwkeurige lijst van zijn bankrekeningen beschikte en dat de banken de opdracht hadden gekregen contant geld te bevriezen en geen instructies van Bankman-Fried of andere ondertekenaars te aanvaarden.

BEDRIJFSSTRUCTUUR

- Ray zei dat hij vier "silo's" in de bedrijfsfamilie FTX heeft geïdentificeerd, elk gecontroleerd door Bankman-Fried met minderheidsinvesteringen van Zixiao "Gary" Wang en Nishad Singh. Wang en Nishad Singh.

- Geen enkele externe investeerder bezat meer dan 2% van enige silo, volgens Ray, die zei dat hij geen vertrouwen had in de balansinformatie voor elke silo.

-De West Realm Shires Inc of WRS-silo omvat FTX US en dochterondernemingen die optraden als makelaar-dealer en custodiale diensten aanboden, en het had $1,36 miljard aan activa, waaronder een lening van FTT-tokens aan BlockFi Inc ter waarde van $250 miljoen.

- De tweede silo is Alameda Research LLC, dat Ray beschreef als een crypto hedgefonds in handen van Bankman-Fried en Wang met activa van $ 13,46 miljard. De activa omvatten een lening tussen een van de dochterondernemingen van Alameda aan een entiteit die wordt gecontroleerd door Bankman-Fried, Wang en Singh en afzonderlijke leningen van $ 1 miljard aan Bankman-Fried, $ 543 miljoen aan Singh en $ 55 miljoen aan Ryan Salame, die medebestuurder is van FTX's Bahamaanse activiteiten.

- De andere silo's waren Ventures, dat particuliere investeringen beheert en ongeveer 2 miljard dollar aan activa had, en Dotcom, dat niet-Amerikaanse beurzen bezat met 2,25 miljard dollar aan activa.

- Ray zei dat de financiën van de Dotcom-silo werden gecontroleerd door Prager Metis, dat zichzelf aanprijst als het eerste accountantskantoor dat officieel een hoofdkantoor opent in het Metaverse-platform Decentraland.