Roger Ver, 45, werd beschuldigd van postfraude en belastingontduiking in een aanklacht die werd ingediend bij een federale rechtbank in Los Angeles en die werd vrijgegeven na zijn arrestatie in Spanje in het weekend, zei het departement.
Het Hooggerechtshof van de Verenigde Staten verwierp vorig jaar het beroep van een niet bij naam genoemd advocatenkantoor over een gerechtelijk bevel dat het kantoor in minachting hield van een dagvaarding van een grand jury, omdat het geen gegevens had vrijgegeven over een cliënt die aan Ver's beschrijving voldeed.
Bryan Skarlatos, een advocaat van Ver, zei in een verklaring dat hij "zeer teleurgesteld en verrast" was door de arrestatie van Ver terwijl hij op reis was in Spanje.
"Meneer Ver vertrouwde op vooraanstaande belastingprofessionals om hem te helpen zijn Bitcoin aan te geven en hij was altijd van plan om zijn Amerikaanse belastingverplichtingen volledig na te komen," zei Skarlatos. "We kijken ernaar uit om zijn onschuld te bewijzen in de rechtszaal, indien nodig."
Ver, die een tijdlang directeur was van de ontwikkelaar van digitale portemonnees Bitcoin.com, begon in 2011 bitcoins te kopen en promootte de cryptocurrency actief, wat hem de naam "Bitcoin Jesus" opleverde.
In 2014 deed Ver afstand van zijn Amerikaanse staatsburgerschap nadat hij staatsburger van St. Kitts en Nevis was geworden, wat volgens aanklagers fiscale gevolgen voor hem had.
Wanneer iemand afstand doet van zijn staatsburgerschap, wordt zijn eigendom behandeld als verkocht voor de marktwaarde op de dag voordat hij afstand deed van zijn staatsburgerschap in een "constructieve verkoop".
Volgens de federale belastingwetgeving moet elke winst die voortvloeit uit die "constructieve verkoop" in dat belastingjaar geboekt worden.
Op de dag dat hij staatsburger werd van St. Kitts en Nevis, bezaten Ver en twee bedrijven waarvan hij eigenaar was, MemoryDealers.com en Agilestar.com, ongeveer 131.000 bitcoins die op dat moment elk voor ongeveer $871 verhandeld werden, waardoor ze gewaardeerd werden op meer dan $114 miljoen.
De aanklagers zeiden dat Ver een advocatenkantoor had ingehuurd om hem te helpen bij het opstellen van zijn belastingaangiften in verband met expatriëring en een taxatie om zijn bedrijven te taxeren, maar dat hij onjuiste of misleidende informatie had verstrekt over hoeveel van de cryptocurrency zij in werkelijkheid bezaten.
Het ministerie van Justitie zei dat het advocatenkantoor daardoor belastingaangiften opstelde en indiende die de twee bedrijven en hun bitcoins onderwaardeerden en geen aangiften deden van bitcoins die Ver persoonlijk in zijn bezit had.
Ver nam later bezit van de 70.000 bitcoins die de twee bedrijven bezaten en verkocht ze voor ongeveer $240 miljoen in 2017, aldus de aanklacht. Maar aanklagers zeiden dat hij verzuimde om belastingen te betalen die hij verschuldigd was over uitkeringen van die twee Amerikaanse bedrijven.
De aanklacht beweerde dat de Internal Revenue Service in totaal 48 miljoen dollar aan belastingen misliep van 2014 tot 2017.
Justitie heeft gezegd dat het van plan is om de uitlevering van Ver te vragen. (Verslaggeving door Nate Raymond in Boston, Redactie door Alexia Garamfalvi en Josie Kao)
