Jaarverslag
Jaarverslag
Vastned Belgium Jaarverslag 2023
Vastned Belgium: wie zijn we?
• een openbare gereglementeerde vastgoedvennootschap naar Belgisch recht
• de aandelen zijn genoteerd op Euronext Brussels (VASTB)
• een investeringsstrategie gericht op multifunctioneel winkel vastgoed gelegen in België
• focus op risicospreiding in de vastgoedportefeuille zowel voor wat betreft de geografische ligging als de aard en omvang van de huurders
• gebouwd op een gezonde financiële structuur | waarbij de |
herfinanciering van de bestaande kredietlijnen | werd afgerond |
• het aanbieden van een aantrekkelijk brutodividendrendement van 7,5% voor 2023
• stabiele en hoge bezettingsgraad van 99,9% op jaareinde
Gent Zonnestraat • AS Adventure
4 | 5 |
Vastned Belgium Jaarverslag 2023
Inhoudsopgave
1 | Kerncijfers | 8 |
2 | Bericht aan de aandeelhouders | 18 |
3 | Verslag van de raad van bestuur | 22 |
Profiel | 25 | |
Investeringsstrategie | 26 | |
Corporate governance verklaring | 28 | |
4 | Duurzaamheid | 48 |
Duurzaamheid: belangrijke ontwikkelingen in 2023 | 50 | |
Duurzaamheidskader Vastned Belgium | 54 | |
Voorbereiding op de CSRD | 55 | |
Dubbele materialiteitsbeoordeling | 56 | |
ESG-engagementen en geplande acties | 63 | |
5 | Verslag betreffende het aandeel | 66 |
Beursgegevens | 68 | |
Dividend en aantal aandelen | 73 | |
Aandeelhouders | 74 | |
Financiële kalender 2024 | 74 | |
6 | Vastgoedverslag | 76 |
Samenstelling van de portefeuille | 78 | |
Overzicht van de vastgoedportefeuille | 82 | |
Vastgoedportefeuille | 82 | |
Evolutie van de vastgoedportefeuille | 87 | |
Waardering van de portefeuille door de vastgoeddeskundigen | 88 | |
7 | Financieel verslag | 90 |
Index | 93 | |
Geconsolideerde winst- en verliesrekening | 94 | |
Geconsolideerd globaalresultaat | 95 | |
Geconsolideerde balans | 96 | |
Mutatieoverzicht van het geconsolideerd eigen vermogen | 98 | |
Geconsolideerd kasstroomoverzicht | 100 | |
Verklaring van de verantwoordelijke personen | 101 | |
Toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening | 102 | |
Verslag van de commissaris | 150 | |
Enkelvoudige jaarrekening Vastned Belgium NV | 156 | |
Mutatieoverzicht van het enkelvoudig eigen vermogen | 160 | |
8 | Alternatieve prestatiemaatstaven | 166 |
9 | Algemene inlichtingen | 178 |
Identificatie | 180 | |
Uittreksel uit de statuten | 185 | |
Commissaris | 191 | |
Liquidity provider | 191 | |
Vastgoeddeskundigen | 191 | |
Gereglementeerde vastgoed-vennootschap - wettelijk kader | 192 | |
Begrippenlijst | 194 |
Gent Zonnestraat 10-12 • Fox
6 | 7 |
Kerncijfers
8 | 9 |
Risicospreiding in de vastgoedportefeuille1, 2
Geografische spreiding
Vlaanderen 72%
Brussel 19%
Wallonië 9%
- Uitgedrukt als een percentage van de reële waarde van de vastgoedbeleggingen.
- Exclusief de activa bestemd voor verkoop.
10
+ | |||||||||||||||||||||||
Vastned Belgium Jaarverslag 2023 | 52+ | 1Kerncijfers | |||||||||||||||||||||
Spreiding naar branche van de huurders3 | |||||||||||||||||||||||
Overige | 1% | Kleding, | |||||||||||||||||||||
52% | schoenen en | ||||||||||||||||||||||
Residentieel | 2% | ||||||||||||||||||||||
accessoires | |||||||||||||||||||||||
Horeca | 3% | ||||||||||||||||||||||
3% | |||||||||||||||||||||||
elektro, | |||||||||||||||||||||||
19% | |||||||||||||||||||||||
TV, telefonie | 6% | ||||||||||||||||||||||
hifi, | |||||||||||||||||||||||
en | en | 18+ | Vrije | ||||||||||||||||||||
Supermarkten | |||||||||||||||||||||||
en | 14% | ||||||||||||||||||||||
multimedia | |||||||||||||||||||||||
voedingspeciaalzaken | tijd, | ||||||||||||||||||||||
zelf | luxeartikelen | ||||||||||||||||||||||
Huishoudartikelen, | persoonlijke | ||||||||||||||||||||||
interieur | 7 | ||||||||||||||||||||||
- | en | ||||||||||||||||||||||
het | verzorging | ||||||||||||||||||||||
- | |||||||||||||||||||||||
doe | |||||||||||||||||||||||
Spreiding naar omvang van de huurders | |||||||||||||||||||||||
Hennes | WatsonAS | ||||||||||||||||||||||
& | Inditex | Partners | |||||||||||||||||||||
Mauritz | 7% | ||||||||||||||||||||||
Group | 6% | PAI | Capital | SRI | |||||||||||||||||||
18% | 4% | Retail | |||||||||||||||||||||
Lion | |||||||||||||||||||||||
Armani | |||||||||||||||||||||||
4% | |||||||||||||||||||||||
Giorgio | |||||||||||||||||||||||
3% | |||||||||||||||||||||||
GStar | Raw | ||||||||||||||||||||||
3% | |||||||||||||||||||||||
Etam Groupe | |||||||||||||||||||||||
Overige 49% | 2% | ||||||||||||||||||||||
2% | Carrefour | ||||||||||||||||||||||
2% | Aldi | ||||||||||||||||||||||
3 Het aandeel 'overige' omvat leegstaande units.
11
Evolutie van de reële waarde van de vastgoedbeleggingen
Vastned Belgium Jaarverslag 2023 | 1 Kerncijfers |
Resultaten in 2023
Op 31 december 2023 bedraagt de reële waarde van de vastgoedbeleggingen € 309,6 miljoen. Op like-for-like basis (inclusief IFRS 16 gebruiksrechten ter waarde van
- 0,2 miljoen en exclusief de activa bestemd voor verkoop) is de waarde quasi stabiel gebleven (-0,4% ten opzichte van 31 december 2022).
Vastgoedpatrimonium | 31.12.2023 | 31.12.2022 | |||
Reële waarde van de vastgoedbeleggingen* (€ duizenden) | |||||
309.581 | 312.590 | ||||
Totale verhuurbare oppervlakte* (m²) | 75.165 | 76.086 |
(€ duizenden)
EPRA Resultaat* Portefeuilleresultaat
Variaties in de reële waarde van financiële instrumenten Belastingen: uitgestelde belastingen
Niet uitkeerbaar resultaat perimetervennootschappen
NETTORESULTAAT
2023
14.282 -1.026-1.890-52-25
11.289
2022
13.134 -1.942 3.403 -82-22
14.491
- Exclusief de activa bestemd voor verkoop.
- In overeenstemming met de richtlijnen uitgevaardigd door de European Securities and Market Authority (ESMA), welke van toepassing zijn sinds 3 juli 2016, worden de door Vastned Belgium gehanteerde Alternative Performance Measures (APM's) opgenomen. Deze APM's worden verder in het jaarverslag aangeduid
met een . De definities en het gebruik van de APM's, alsook de reconciliatietabellen worden weergegeven in het hoofdstuk 'Alternative Performance Measures' op pagina 166 en volgende van dit jaarverslag. Op de website www.vastned.be is tevens een aparte begrippenlijst met betrekking tot deze APM's opgenomen voor toekomstige referentie.
Bezettingsgraad
Bezettingsgraad op 31 december 2023: 99,9% (99,5% op 31 december 2022)
Evolutie bezettingsgraad
100%
99% | 99,5% | 99,9% | |
99,3% | 99,3% | ||
98% | 98,8% | ||
97,4% | |||
97% |
96%
95%
94%
93%
92%
91%
90%
30.06.2021 | 31.12.2021 | 30.06.2022 | 31.12.2022 | 30.06.2023 | 31.12.2023 |
Resultaat per aandeel
Aantal dividendgerechtigde aandelen Nettoresultaat (€)
EPRA resultaat (€) Brutodividend (€) Nettodividend (€)
2023
5.078.525
2,22
2,81
2,30
1,610
2022
5.078.525
2,85
2,59
2,25
1,575
12 | 13 |
Dividendrendement
Vastned Belgium Jaarverslag 2023 | 1 Kerncijfers |
Solide balans met lage schuldgraad van 25,3%
Brutodividenduitkering: € 2,30 per aandeel
3,0 | € | ||||
2,8 | 2,90 | ||||
2,6 | |||||
2,4 | |||||
2,2 | 2,20 | 2,25 | 2,30 | ||
2,0 | |||||
2,05 | |||||
1,8 | |||||
1,6 | |||||
1,4 | |||||
1,2 | |||||
1,0 | |||||
31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2023 |
Kerncijfers
Eigen vermogen (€ duizenden)
Vreemd vermogen (€ duizenden)
Schuldgraad (%) *
Kerncijfers per aandeel
Aantal dividendgerechtigde aandelen Nettowaarde (reële waarde) (€) Nettowaarde (investeringswaarde) (€) Beurskoers op afsluitingsdatum (€)
Premie (+) / Discount (-) t.o.v. reële nettowaarde (%)
31.12.2023
231.894
84.007
25,3%
31.12.2023
5.078.525
45,66
47,19
30,80 -32,5%
31.12.2022
232.032
86.210
26,1%
31.12.2022
5.078.525
45,69
47,23
29,70 -35,0%
Beurskoers |
€ |
60 |
56 |
52 |
48 |
44 |
40 |
36 |
32 |
28 |
24 |
20 |
* Berekening in overeenstemming met de GVV-wetgeving en zoals gedefinieerd in de begrippenlijst van dit jaarverslag.
Vervaldagenkalender kredietlijnen
Voor een gedetailleerde beschrijving verwijzen we naar 'Toelichting 16 Langlopende en kortlopende financiële schulden' in het financieel verslag. Vastned Belgium heeft de herfinanciering van de bestaande kredietlijnen afgerond in het vierde kwartaal van 2023.
€ miljoen
16 | ||||
12 | ||||
2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
60
50
40
50
Dividendrendement
%
9 | |||
8 | 8,5 | 7,6 | |
7 | 7,6 | 7,5 |
- 6,5
0
31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2023 |
Op 31 december 2023 noteert de beurskoers van het aandeel Vastned Belgium € 30,80 wat resulteert in een aantrekkelijk brutodividendrendement van 7,5% over 2023.
30 | 35 | |||
20 | 25 | |||
10 | 15 | |||
0 | ||||
2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
14 | 15 |
Vastned Belgium Jaarverslag 2023 | 1 Kerncijfers |
EPRA4
EPRA - Kerncijfers
EPRA Resultaat (€ per aandeel) EPRA NRV (€ per aandeel) EPRA NTA (€ per aandeel) EPRA NDV (€ per aandeel) EPRA LTV (%)
EPRA Netto Initieel Rendement (NIR) (%) EPRA Aangepast Netto Initieel Rendement (%) EPRA Huurleegstandspercentage (%)
EPRA Cost Ratio (inclusief directe leegstandskosten) EPRA Cost Ratio (exclusief directe leegstandskosten)
31.12.2023
2,81
47,31
45,78
45,66
25,7%
5,6%
5,6%
0,1%
15,3%
15,1%
31.12.2022
2,59
46,85
45,29
45,69
26,3%
5,2%
5,3%
0,6%
16,2%
15,9%
Financiële kalender 2024
vr 22 maart Publicatie jaarverslag over boekjaar 2023
januari | februari | maart |
april
wo 24 april - 14u30 Algemene vergadering van aandeelhouders
ma 13 mei Tussentijdse verklaring over de resultaten per 31 maart 2024
mei | juni | juli |
Betaalbaarstelling dividend
ma 6 mei
Ex dividend date 2023
di 7 mei
Record date dividend 2023
wo 8 mei
Uitbetaling dividend 2023
di 23 juli | ma 21 oktober | ||
Halfjaarlijks | Tussentijdse verklaring | ||
financieel verslag | over de resultaten per | ||
per 30 juni 2024 | 30 september 2024 | ||
augustus september oktober | november december |
4 Financiële prestatie-indicator berekend volgens de Best Practices Recommendations van EPRA (European Public Real Estate Association). Voor een gedetailleerde
berekening van deze indicatoren verwijzen we naar het hoofdstuk 'Alternative Performance Measures' op pagina 166 en volgende van dit jaarverslag. Deze gegevens | |
worden louter ter informatie vermeld en zijn niet vereist door de regelgeving op gereglementeerde vastgoedvennootschappen en zijn ook niet onderworpen aan | |
enig nazicht vanwege overheidsinstanties. Deze cijfergegevens werden niet geauditeerd door de commissaris met uitzondering van het EPRA Resultaat, de EPRA | |
NRV, de EPRA NTA en de EPRA NDV en de EPRA LTV. Zie ook www.epra.com. | Brussel Elsenesesteenweg • ZARA |
16 | 17 |
Bericht aan de aandeelhouders
18 | 19 |
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
Vastned Belgium NV published this content on 20 March 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 22 March 2024 07:09:05 UTC.